老師您好，想問一下我在8月份退稅勾選了兩份退稅發(fā)票，抵扣勾選一部分發(fā)票，這兩種發(fā)票的認證在填報增值稅表二的時候怎么填報呢？我在第四部分填了抵扣勾選認證的發(fā)票分數(shù)金額及稅額，在第三項待抵扣進項稅額里本期認證相符且本期未申報抵扣那欄填的退稅勾選的發(fā)票份數(shù)、金額及稅額，但是填完這兩部分后第一項自動生成的申報抵扣的進項稅額底行本期認證相符且本期申報抵扣欄的發(fā)票分數(shù)金額及稅額和我認證的實際分數(shù)金額稅額不一樣是什么問題，是我哪里填錯了嗎？

我們是一般納稅人，我想問一下在填寫增值稅及附加稅費申報表附表附列資料二時，下面的第三項待抵扣進項稅額里第25行期初已認證相符但未申報抵扣，1。這個是指已經(jīng)認證但是未申報抵扣的增值稅嗎？2。如果確定個個人用來消費了，不能抵扣的話，是不是在本表的15行填寫進項轉(zhuǎn)出？

請問為了控制稅負率，將一部分發(fā)票的進項稅先不認證抵扣，計入待抵扣進項稅可以嗎？增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）中：前期認證相符且本期抵扣這一行，這種情況是什么時候可以使用？

老師，我們前幾個月認證了幾張進項發(fā)票，那幾張發(fā)票是不能抵扣認證的，而且發(fā)票也一直沒拿來沒入賬，所以進項余額是負數(shù)，我這個月報增值稅的時候是要在附表二23b欄做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？請問做了轉(zhuǎn)出，賬上分錄要怎么錄呢？

一般納稅人， 收到:2張進項發(fā)票 1、無形資產(chǎn)-加盟費， 2、房租費 10月份收到，當月進行了抵扣認證成功，11月1日至15日，申報期，在申報表中，是否顯示出來，2張發(fā)票，就像平時抵扣材料費發(fā)票一樣， 會計分錄: 借:原材料 應交增值稅-進項稅額 貸:銀行存款/現(xiàn)金 是不是 申報表中，第二個申報表，抵扣認證中顯示出來就可以了，和 首頁申報表中顯示出來進項稅額與銷項稅額差價，別的申報表就不用填寫了，是不是這樣？