老師您好，想問一下我在8月份退稅勾選了兩份退稅發(fā)票，抵扣勾選一部分發(fā)票，這兩種發(fā)票的認(rèn)證在填報增值稅表二的時候怎么填報呢？我在第四部分填了抵扣勾選認(rèn)證的發(fā)票分?jǐn)?shù)金額及稅額，在第三項(xiàng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣那欄填的退稅勾選的發(fā)票份數(shù)、金額及稅額，但是填完這兩部分后第一項(xiàng)自動生成的申報抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額底行本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣欄的發(fā)票分?jǐn)?shù)金額及稅額和我認(rèn)證的實(shí)際分?jǐn)?shù)金額稅額不一樣是什么問題，是我哪里填錯了嗎？

我們是一般納稅人，我想問一下在填寫增值稅及附加稅費(fèi)申報表附表附列資料二時，下面的第三項(xiàng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里第25行期初已認(rèn)證相符但未申報抵扣，1。這個是指已經(jīng)認(rèn)證但是未申報抵扣的增值稅嗎？2。如果確定個個人用來消費(fèi)了，不能抵扣的話，是不是在本表的15行填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

請問為了控制稅負(fù)率，將一部分發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅先不認(rèn)證抵扣，計入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅可以嗎？增值稅及附加稅費(fèi)申報表附列資料（二）中：前期認(rèn)證相符且本期抵扣這一行，這種情況是什么時候可以使用？

老師，我們前幾個月認(rèn)證了幾張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那幾張發(fā)票是不能抵扣認(rèn)證的，而且發(fā)票也一直沒拿來沒入賬，所以進(jìn)項(xiàng)余額是負(fù)數(shù)，我這個月報增值稅的時候是要在附表二23b欄做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？請問做了轉(zhuǎn)出，賬上分錄要怎么錄呢？

一般納稅人， 收到:2張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 1、無形資產(chǎn)-加盟費(fèi)， 2、房租費(fèi) 10月份收到，當(dāng)月進(jìn)行了抵扣認(rèn)證成功，11月1日至15日，申報期，在申報表中，是否顯示出來，2張發(fā)票，就像平時抵扣材料費(fèi)發(fā)票一樣， 會計分錄: 借:原材料 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款/現(xiàn)金 是不是 申報表中，第二個申報表，抵扣認(rèn)證中顯示出來就可以了，和 首頁申報表中顯示出來進(jìn)項(xiàng)稅額與銷項(xiàng)稅額差價，別的申報表就不用填寫了，是不是這樣？