萬(wàn)優(yōu)萬(wàn)優(yōu)公司為增值萬(wàn)優(yōu)公司為增值稅一般納稅人是用稅萬(wàn)優(yōu)公司為增值稅一般納稅人是用稅率為百分之十三原材料收發(fā)按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)核算材料單位計(jì)劃成本一百元月初原材料材料萬(wàn)優(yōu)公司為增值稅一般納稅人，是用稅率為13%，原材料收發(fā)按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)核算材料，單位計(jì)劃成本100元，月初原材料材料科目萬(wàn)優(yōu)公司為增值稅一般納稅人，是用稅率為13%，原材料收發(fā)按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)核算材料，單位計(jì)劃成本100元，月初原材料材料科目余額為十萬(wàn)萬(wàn)優(yōu)公司為增值稅一般納稅人是用稅率為13%原材料收發(fā)按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)核算材料單位計(jì)劃成本100元月初原材料材料科目余額為10萬(wàn)元材料成本差異具有材料余額貸方100元材料采購(gòu)金額材料科目余額為對(duì)啊兩萬(wàn)元本月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)五月收到上月購(gòu)物機(jī)材料并入庫(kù)五月收到上月購(gòu)物機(jī)材料并入庫(kù)數(shù)量為二百一十千克第5月收到上月購(gòu)物機(jī)材料并入庫(kù)數(shù)量為210kg，第二題13頁(yè)基本生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用材料100kg，第三題15日向銀行申請(qǐng)，銀行會(huì)需要15萬(wàn)元款項(xiàng)已劃撥，暫不考慮銀行手續(xù)費(fèi)問(wèn)題。第四題，16日上述銀行匯票購(gòu)入材料1300。先買(mǎi)價(jià)十二五萬(wàn)三千五百元增值稅稅額一萬(wàn)六千零五十五元5月收到上月二十三日第五題基本車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用具有材料一千千克車(chē)間管理部二十三日第五題基本車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用具有材料一千千克車(chē)間管理部門(mén)領(lǐng)用一百千克第六題二十八日材料五百千克四萬(wàn)八千五百元增值稅稅額六千三百零五元運(yùn)費(fèi)23日第五題基本車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用機(jī)油材料1000kg，車(chē)間管理部門(mén)領(lǐng)用100kg，第六題28日材料500kg，48500元，增值稅稅額6305元，運(yùn)費(fèi)1000元含稅款項(xiàng)尚未支23日第五題基本車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用機(jī)油材料1000kg，車(chē)間管理部門(mén)領(lǐng)用100kg，第六題28日材料500kg，48500元，增值稅稅額6305元，運(yùn)費(fèi)1000元含稅款項(xiàng)尚未支付，材料23日第五題基本車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用機(jī)油材料1000kg，車(chē)間管理部門(mén)領(lǐng)用100kg，第六題28日材料500kg，48500元，增值稅稅額6305元，運(yùn)費(fèi)1000元含稅款項(xiàng)尚未支付，材料尚未到達(dá)。要求一根據(jù)以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資23日第五題基本車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用機(jī)油材料1000kg，車(chē)間管理部門(mén)領(lǐng)用100kg，第六題28日材料500kg，48500元，增值稅稅額6305元，運(yùn)費(fèi)1000元含稅款項(xiàng)尚未支付，材料尚未到

Sea公司是一家中型工業(yè)企業(yè)，屬于增值稅一般納稅人，適用企業(yè)所得稅稅率25%，2020年全年會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額2000萬(wàn)元，當(dāng)年發(fā)生以下可能涉及到納稅調(diào)整事項(xiàng)，投資收益中含有國(guó)債利息收入25萬(wàn)元，公司債務(wù)投資的利息收入十萬(wàn)元，二阿姐前年工資總額680萬(wàn)元，稅法規(guī)定的合理工資薪金支出600萬(wàn)元，企業(yè)按工資總額的40.5%，200%分之八的比例分別計(jì)提五險(xiǎn)一金，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)企業(yè)全年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)150萬(wàn)元，稅法規(guī)定的扣除標(biāo)準(zhǔn)90萬(wàn)元，三企業(yè)全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)150萬(wàn)元，稅法規(guī)定的扣除標(biāo)準(zhǔn)90萬(wàn)元4企業(yè)全年的公益性捐贈(zèng)支出240萬(wàn)元，稅法規(guī)定的扣除標(biāo)準(zhǔn)為，當(dāng)年利潤(rùn)總額的12%，5營(yíng)業(yè)外支出中，稅收滯納金32萬(wàn)元環(huán)保罰款八萬(wàn)元，一，企業(yè)納稅調(diào)整增加額為多少？二企業(yè)的稅納調(diào)整減少額為多少？三企業(yè)的應(yīng)納稅所得額為多少？自己業(yè)業(yè)的應(yīng)交所得稅額為多少5？即2020年實(shí)現(xiàn)的凈收益為多少？

甲公司為增值稅一般納稅人，適應(yīng)的增值稅稅率為百分之一三，產(chǎn)品銷(xiāo)售為其主營(yíng)業(yè)務(wù)，原材料采用計(jì)劃成本法核酸2019年12月1日，原材料賬戶(hù)余額為3000元，材料成本差異賬戶(hù)貸方余額為150萬(wàn)元，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬戶(hù)余額30萬(wàn)元其中20萬(wàn)為原材料計(jì)提的，十萬(wàn)為庫(kù)存商品計(jì)提的。(1)5日，購(gòu)入一臺(tái)需要安裝的設(shè)備，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為200萬(wàn)元，增值稅稅額為26萬(wàn)元，支付安裝費(fèi)并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明安裝費(fèi)40萬(wàn)元，增值稅稅額為3.6萬(wàn)元，全部款項(xiàng)已用銀行存款支付:8日，安裝完成。(2)10日，購(gòu)入材料一批，增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的貨款為1500萬(wàn)元，增值稅稅額為195萬(wàn)元，發(fā)票賬單已經(jīng)收到，計(jì)劃成本為1400萬(wàn)元，材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)，全部款項(xiàng)以銀行存款支付。(3)25日，發(fā)出材料計(jì)劃成本為2000萬(wàn)元，全部用于產(chǎn)品生產(chǎn)(假定不考慮存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的結(jié)轉(zhuǎn))。根據(jù)材料二做出購(gòu)入材料的會(huì)計(jì)分錄。根據(jù)材料三四，判斷原材料是否發(fā)生減值，如果發(fā)生減值，做出計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)分錄

母親為增值稅一般納稅人適用的增值稅稅率為百分之九二零一九年十月一日將一棟廠房對(duì)外出租每月租金為一百二十萬(wàn)元，該廠房于二零零九年十一月三十日交付使用該廠房，原始價(jià)值為三千六百萬(wàn)元預(yù)計(jì)使用年限四十年，預(yù)計(jì)凈殘值率為百分之五，按平均年限法計(jì)提折舊，該企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量采用公允價(jià)值模式，精確認(rèn)該廠房，轉(zhuǎn)換日公允價(jià)值為二千八百八十萬(wàn)元，出租，當(dāng)日收到當(dāng)月租金一百二十萬(wàn)元，和增值稅，十點(diǎn)八零萬(wàn)元存入銀行，假定二零一九年十二月三十一日公允價(jià)值為三千萬(wàn)元，二零二零年十二月三十一日，公允價(jià)值，微店母親為增值稅一般納稅人適用的增值稅稅率為百分之九二零一九年十月一日將一棟廠房對(duì)外出租每月租金為一百二十萬(wàn)元，該廠房于二零零九年十一月三十日交付使用該廠房，原始價(jià)值為三千六百萬(wàn)元預(yù)計(jì)使用年限四十年，預(yù)計(jì)凈殘值率為百分之五，按平均年限法計(jì)提折舊，該企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量采用公允價(jià)值模式，精確認(rèn)該廠房，轉(zhuǎn)換日公允價(jià)值為二千八百八十萬(wàn)元，出租，當(dāng)日收到當(dāng)月租金一百二十萬(wàn)元，和增值稅，十點(diǎn)八零萬(wàn)元存入銀行，假定二零一九年十二月三十一日公允價(jià)值為三千萬(wàn)元，二零二零年十二月三十一日，

想請(qǐng)教一下老師，公司是按收取各個(gè)門(mén)店的銷(xiāo)售收入的百分之五的管理費(fèi)來(lái)開(kāi)票，作為公司收入，雇傭了客服為各個(gè)門(mén)店網(wǎng)上直播銷(xiāo)售，門(mén)店按銷(xiāo)售收入的百分之三付給客服作為工資發(fā)放，平時(shí)，各個(gè)門(mén)店的銷(xiāo)售收入全部都付給公司，公司扣除了管理費(fèi)，客服工資后再全部返還給各個(gè)門(mén)店，我想問(wèn)，這種我是只確認(rèn)扣除的管理費(fèi)為收入嗎？扣除的給客服的部分做工資薪金申報(bào)？返還給各個(gè)門(mén)店的全部做其他應(yīng)付款？那我公司如果是小規(guī)模納稅人的話，十二個(gè)月收到的管理費(fèi)不超過(guò)500萬(wàn)，就沒(méi)有增值稅，只要申報(bào)所得稅，申報(bào)各個(gè)客服工資薪金收入，對(duì)嗎？所得稅，每個(gè)月100萬(wàn)以下就是2.5%的稅率，對(duì)嗎？