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你好請問公司之前有臺(tái)車但是已經(jīng)轉(zhuǎn)買了 現(xiàn)在公司是沒有固定資產(chǎn)了 那么公司在注銷清稅時(shí)的資產(chǎn)折舊攤銷這一表格還需要填寫這個(gè)車子的原值嗎?

2023-12-26 15:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-12-26 15:21

在今年轉(zhuǎn)賣的都要填報(bào)在今年計(jì)提的折舊

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快賬用戶2506 追問 2023-12-26 15:23

這個(gè)資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)該怎么填寫呢?還有稅收折扣額 攤銷額不知道寫

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齊紅老師 解答 2023-12-26 15:27

https://zhuanlan.zhihu.com/p/507068710?utm_id=0 這個(gè)有填報(bào)的案例,在 三、固定資產(chǎn)報(bào)廢如何申報(bào)?

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快賬用戶2506 追問 2023-12-26 15:29

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-12-26 15:29

不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個(gè)五星好評哦。

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在今年轉(zhuǎn)賣的都要填報(bào)在今年計(jì)提的折舊
2023-12-26
你好,計(jì)入固定資產(chǎn)可以,按照估價(jià)入賬,按照剩余年限計(jì)提折舊,但是沒取的發(fā)票,不能稅前扣除折舊。
2024-05-15
可以的。原值減殘值)/12/剩余適用折舊年限。
2024-03-30
做固定資產(chǎn)清理,一般計(jì)稅一般納稅人按13% 公司報(bào)廢機(jī)器設(shè)備,報(bào)廢利得和損失分別計(jì)入“營業(yè)外收入”行項(xiàng)目和“營業(yè)外支出”科目; 公司轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備或者抵債,處置利得或損失在“資產(chǎn)處置收益”科目。 具體會(huì)計(jì)處理: 1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理: 借:累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(如計(jì)提) 固定資產(chǎn)清理 貸:固定資產(chǎn)原值 2.處置報(bào)廢取得收入(處置未產(chǎn)生收入不做) 借:現(xiàn)金/銀行存款等 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 3.清理凈損益結(jié)轉(zhuǎn): 產(chǎn)生清理損失 借:營業(yè)外支出——非流動(dòng)資產(chǎn)損失(非流動(dòng)資產(chǎn)毀損報(bào)廢損失) ? ?資產(chǎn)處置收益——非流動(dòng)資產(chǎn)損失(非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失) 貸:固定資產(chǎn)清理 產(chǎn)生清理利得 借:固定資產(chǎn)清理 ? ?貸:營業(yè)外收入——非流動(dòng)資產(chǎn)收入(非流動(dòng)資產(chǎn)毀損報(bào)廢利得) ? ? ? ?資產(chǎn)處置收益——非流動(dòng)資產(chǎn)損失(非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得)
2020-12-25
你好;? 你固定資產(chǎn)之前購買的時(shí)候 有發(fā)票和支付銀行回單嗎?? ?不然你這個(gè)原值不好做的? ? ;還得考慮是否補(bǔ)折舊的?
2022-10-19
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