您好,這個(gè)是可以的哈
老師我們外賬之前把工程師吃的飯和我們招待吃飯入了白條了,這會(huì)有個(gè)冰棺可以我們開(kāi)住宿和餐飲費(fèi),能不能寫個(gè)協(xié)議,就是去不同小餐館吃飯,統(tǒng)一讓這個(gè)賓館開(kāi)發(fā)票,
老師好,我想問(wèn)問(wèn)餐飲業(yè)給客戶開(kāi)的專票,項(xiàng)目是會(huì)議費(fèi),對(duì)方可以抵扣嗎?
老師,麻煩問(wèn)下我們舉辦活動(dòng)對(duì)方開(kāi)了一個(gè)會(huì)務(wù)費(fèi)的專票,然后開(kāi)了一個(gè)明細(xì),里面有餐費(fèi)、臺(tái)花、這些,這樣開(kāi)可以嗎
請(qǐng)問(wèn)老師,我們公司有一場(chǎng)會(huì)議,通過(guò)第三方旅游公司定的住宿、餐飲會(huì)議室等,對(duì)方開(kāi)具了普通發(fā)票:旅游綜合服務(wù)費(fèi)。這個(gè)發(fā)票能入公司會(huì)議費(fèi)么?
差旅費(fèi)中如果取得的是專票可以抵扣對(duì)吧,差旅中我可以建議就是餐飲費(fèi)和住宿費(fèi)不能放在一起開(kāi)具對(duì)吧,可以讓對(duì)方分別開(kāi)具,這樣住宿取得的專票就可以抵扣了
老師,現(xiàn)在還有沒(méi)有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報(bào)稅的操作界面,是“國(guó)家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請(qǐng)問(wèn)收到存款利息和有沒(méi)沒(méi)有財(cái)務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入?。?/p>
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過(guò)?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬(wàn)元,售價(jià)1000萬(wàn)元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬(wàn)元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開(kāi)出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
根據(jù)《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》(財(cái)稅〔2016〕36號(hào))附件1《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》第二十七條規(guī)定,購(gòu)進(jìn)的旅客運(yùn)輸服務(wù)、貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)和娛樂(lè)服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。所附:《銷售服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)注釋》第一條第(五)項(xiàng)對(duì)貸款服務(wù)作出了注釋:貸款,是指將資金貸與他人使用而取得利息收入的業(yè)務(wù)活動(dòng)。各種占用、拆借資金取得的收入,包括金融商品持有期間(含到期)利息(保本收益、報(bào)酬、資金占用費(fèi)、補(bǔ)償金等)收入、信用卡透支利息收入、買入返售金融商品利息收入、融資融券收取的利息收入,以及融資性售后回租、押匯、罰息、票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貸等業(yè)務(wù)取得的利息及利息性質(zhì)的收入,按照貸款服務(wù)繳納增值稅。同時(shí)《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》(財(cái)稅〔2016〕36號(hào))附件2《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》中進(jìn)一步明確,納稅人接受貸款服務(wù)向貸款方支付的與該筆貸款直接相關(guān)的投融資顧問(wèn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用,其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。
你如果能夠開(kāi)專票,并且是開(kāi)具的,這個(gè)可以截個(gè)圖看看
這個(gè)里說(shuō)餐飲服務(wù)不可以抵扣,但會(huì)議中發(fā)生的又可以抵扣,會(huì)議中發(fā)生的又是依據(jù)哪條呢?
你開(kāi)的專票我看看吧
就是餐飲服務(wù)費(fèi)的專票
截個(gè)圖,我看一下這個(gè)吧
沒(méi)有,就是沒(méi)想明白這個(gè)問(wèn)題,問(wèn)問(wèn)
一般這種,他們不一定能開(kāi)不出來(lái)票據(jù)
確實(shí)有些餐飲店會(huì)開(kāi)出來(lái)
嗯,但是會(huì)特別少,這個(gè)的