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老師好,我們高新企業(yè),有個(gè)10%的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣增值稅的優(yōu)惠,這個(gè)要怎么做分錄,計(jì)提按正常的計(jì)提嗎?

2023-12-25 11:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-12-25 11:24

您好,這個(gè)是在抵扣的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸,其他收益-加計(jì)抵扣

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快賬用戶8440 追問 2023-12-25 11:41

那計(jì)提是按正常的計(jì)提是吧?

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齊紅老師 解答 2023-12-25 11:42

您好,是的,正常計(jì)提就可以了。

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快賬用戶8440 追問 2023-12-25 11:43

還有“六稅兩費(fèi)”的這個(gè)也是按沒減之前的計(jì)提嗎?

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齊紅老師 解答 2023-12-25 11:43

您好,是的,你正常計(jì)提就可以了。

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快賬用戶8440 追問 2023-12-25 11:45

好的 ,謝謝

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齊紅老師 解答 2023-12-25 11:48

你好,不用客氣的了。

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您好,這個(gè)是在抵扣的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸,其他收益-加計(jì)抵扣
2023-12-25
你好,這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。 貸其他收益加計(jì)抵減。
2025-03-04
借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計(jì)扣除2 貸其他收益2
2022-03-17
計(jì)算加計(jì)抵減 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額   貸:其他收益 - 其他/營業(yè)外收入-加計(jì)抵減 抵減應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸: 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額
2023-11-17
同學(xué)你好 你有這個(gè)政策就直接做加計(jì)扣除的 不要管是不是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022-03-16
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