您好,真實(shí)的業(yè)務(wù),紅沖發(fā)票轉(zhuǎn)出沒(méi)有問(wèn)題的,對(duì)企業(yè)沒(méi)有影響
老師您好!我們是一般納稅人,一月份收到留底稅額12萬(wàn)多,這筆會(huì)計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬(wàn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)12萬(wàn)。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問(wèn)題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎?最后還是得交上去是嗎?不知道我的理解對(duì)不對(duì)? 問(wèn)題2:如果錯(cuò)的話應(yīng)該怎么處理? 問(wèn)題3:如果企業(yè)不申請(qǐng)留抵退稅稅務(wù)局會(huì)自動(dòng)給退稅嗎?3個(gè)問(wèn)題先謝謝老師您的耐心解答
我公司11月開(kāi)出100萬(wàn)發(fā)票,開(kāi)票只是為了收款,產(chǎn)品沒(méi)出貨的,我11月確定收入,可以不結(jié)成本,留在產(chǎn)品,那11月利潤(rùn)好高,12月完工發(fā)出產(chǎn)品,但12月沒(méi)銷售,結(jié)成本,12月虧損好大,這樣操作可以嗎?還是有更好的建議?這樣年報(bào)表就會(huì)很難看,還是在11月反映銷售時(shí),結(jié)轉(zhuǎn)成本好呢?又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開(kāi)出發(fā)票,我11月應(yīng)交4萬(wàn)增值稅,由于有部份材材發(fā)票12月開(kāi)出,所以我11月實(shí)交7萬(wàn)增值稅,交多稅了。12月拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再認(rèn)證3萬(wàn)稅額,那就變留抵稅額3萬(wàn)了,留底稅額影響增值稅負(fù)嗎?問(wèn)題有點(diǎn)多,請(qǐng)老師耐心解答
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明:不含稅價(jià)款300萬(wàn)元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為80萬(wàn)美元(對(duì)免稅購(gòu)進(jìn)甲企業(yè)采取購(gòu)進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬(wàn),當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬(wàn)美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.5,出口商品退稅率為9%。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是(第1空)萬(wàn)。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄:借方科目(第2空),金額(第3空)萬(wàn),貸方科目(第4空),金額(第5空)萬(wàn)。2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是(第6空)萬(wàn)。注意:此處填寫的是計(jì)算出來(lái)的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號(hào)!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是(第7空)萬(wàn),實(shí)退稅額為(第8空)萬(wàn),被抵消的稅額為(第9空)萬(wàn),并作出相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄:借方科目(第10空),金額(第11空)萬(wàn),貸方科目(第12空),金額(第13空)萬(wàn)。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是(第14空)萬(wàn),如果沒(méi)有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅價(jià)款700萬(wàn)元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為20萬(wàn)美元(對(duì)免稅購(gòu)進(jìn)甲企業(yè)采取購(gòu)進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為150萬(wàn),當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬(wàn)美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.6,出口商品退稅率為9%,上期內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)不足抵扣形成的留抵稅額有12萬(wàn)。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是(第1空)萬(wàn)。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄:借方科目(第2空),金額(第3空)萬(wàn),貸方科目(第4空),金額(第5空)萬(wàn)。2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是(第6空)萬(wàn)。注意:此處填寫的是計(jì)算出來(lái)的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號(hào)!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是(第7空)萬(wàn),實(shí)退稅額為(第8空)萬(wàn),被抵消的稅額為(第9空)萬(wàn),并作出相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄:借方科目(第10空),金額(第11空)萬(wàn),貸方科目(第12空),金額(第13空)萬(wàn)。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是(第14空)萬(wàn),如果沒(méi)有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明:不含稅價(jià)款300萬(wàn)元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為80萬(wàn)美元(對(duì)免稅購(gòu)進(jìn)甲企業(yè)采取購(gòu)進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬(wàn),當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬(wàn)美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.5,出口商品退稅率為9%。問(wèn)題:1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是多少萬(wàn)。并做出與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是多少萬(wàn)。注意:此處填寫的是計(jì)算出來(lái)的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號(hào)!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是多少萬(wàn),實(shí)退稅額為多少萬(wàn),被抵消的稅額為多少萬(wàn),并作出相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是多少萬(wàn),如果沒(méi)有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說(shuō)公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬(wàn)現(xiàn)金股利,但是由于公司無(wú)錢發(fā)工資所以把100萬(wàn)換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬(wàn)買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對(duì)方怎么給我們開(kāi)發(fā)票
老師,公司每天入庫(kù)出庫(kù),什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒(méi)開(kāi)發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤(rùn)的,請(qǐng)講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤(rùn),但是遞延為什么要影響利潤(rùn)呢,沒(méi)搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購(gòu)入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個(gè)月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開(kāi)業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無(wú)形資產(chǎn)只需要攤銷,無(wú)需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購(gòu)包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒(méi)有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?