您好,真實(shí)的業(yè)務(wù),紅沖發(fā)票轉(zhuǎn)出沒有問題的,對企業(yè)沒有影響
老師您好!我們是一般納稅人,一月份收到留底稅額12萬多,這筆會計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎?最后還是得交上去是嗎?不知道我的理解對不對? 問題2:如果錯(cuò)的話應(yīng)該怎么處理? 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動(dòng)給退稅嗎?3個(gè)問題先謝謝老師您的耐心解答
我公司11月開出100萬發(fā)票,開票只是為了收款,產(chǎn)品沒出貨的,我11月確定收入,可以不結(jié)成本,留在產(chǎn)品,那11月利潤好高,12月完工發(fā)出產(chǎn)品,但12月沒銷售,結(jié)成本,12月虧損好大,這樣操作可以嗎?還是有更好的建議?這樣年報(bào)表就會很難看,還是在11月反映銷售時(shí),結(jié)轉(zhuǎn)成本好呢?又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開出發(fā)票,我11月應(yīng)交4萬增值稅,由于有部份材材發(fā)票12月開出,所以我11月實(shí)交7萬增值稅,交多稅了。12月拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再認(rèn)證3萬稅額,那就變留抵稅額3萬了,留底稅額影響增值稅負(fù)嗎?問題有點(diǎn)多,請老師耐心解答
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明:不含稅價(jià)款300萬元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為80萬美元(對免稅購進(jìn)甲企業(yè)采取購進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬,當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.5,出口商品退稅率為9%。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是(第1空)萬。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計(jì)分錄:借方科目(第2空),金額(第3空)萬,貸方科目(第4空),金額(第5空)萬。2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是(第6空)萬。注意:此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是(第7空)萬,實(shí)退稅額為(第8空)萬,被抵消的稅額為(第9空)萬,并作出相應(yīng)會計(jì)分錄:借方科目(第10空),金額(第11空)萬,貸方科目(第12空),金額(第13空)萬。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是(第14空)萬,如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅價(jià)款700萬元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為20萬美元(對免稅購進(jìn)甲企業(yè)采取購進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為150萬,當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.6,出口商品退稅率為9%,上期內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)不足抵扣形成的留抵稅額有12萬。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是(第1空)萬。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計(jì)分錄:借方科目(第2空),金額(第3空)萬,貸方科目(第4空),金額(第5空)萬。2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是(第6空)萬。注意:此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是(第7空)萬,實(shí)退稅額為(第8空)萬,被抵消的稅額為(第9空)萬,并作出相應(yīng)會計(jì)分錄:借方科目(第10空),金額(第11空)萬,貸方科目(第12空),金額(第13空)萬。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是(第14空)萬,如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明:不含稅價(jià)款300萬元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為80萬美元(對免稅購進(jìn)甲企業(yè)采取購進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬,當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.5,出口商品退稅率為9%。問題:1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是多少萬。并做出與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計(jì)分錄2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是多少萬。注意:此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是多少萬,實(shí)退稅額為多少萬,被抵消的稅額為多少萬,并作出相應(yīng)會計(jì)分錄。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是多少萬,如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個(gè)合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個(gè)賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個(gè)為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個(gè)報(bào)分錄咋做
公司公戶收到了一筆個(gè)人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財(cái)務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)?
為什么坐飛機(jī)不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個(gè)答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費(fèi)用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個(gè)貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計(jì)折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項(xiàng)目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費(fèi)入賬可以入到“單位管理費(fèi)用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?