您好,真實(shí)的業(yè)務(wù),紅沖發(fā)票轉(zhuǎn)出沒有問題的,對企業(yè)沒有影響
老師您好!我們是一般納稅人,一月份收到留底稅額12萬多,這筆會計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎?最后還是得交上去是嗎?不知道我的理解對不對? 問題2:如果錯的話應(yīng)該怎么處理? 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎?3個問題先謝謝老師您的耐心解答
我公司11月開出100萬發(fā)票,開票只是為了收款,產(chǎn)品沒出貨的,我11月確定收入,可以不結(jié)成本,留在產(chǎn)品,那11月利潤好高,12月完工發(fā)出產(chǎn)品,但12月沒銷售,結(jié)成本,12月虧損好大,這樣操作可以嗎?還是有更好的建議?這樣年報(bào)表就會很難看,還是在11月反映銷售時,結(jié)轉(zhuǎn)成本好呢?又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開出發(fā)票,我11月應(yīng)交4萬增值稅,由于有部份材材發(fā)票12月開出,所以我11月實(shí)交7萬增值稅,交多稅了。12月拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再認(rèn)證3萬稅額,那就變留抵稅額3萬了,留底稅額影響增值稅負(fù)嗎?問題有點(diǎn)多,請老師耐心解答
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明:不含稅價款300萬元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價格為80萬美元(對免稅購進(jìn)甲企業(yè)采取購進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬,當(dāng)月出口商品FOB價為100萬美元,當(dāng)日外匯牌價為USD1=RMB6.5,出口商品退稅率為9%。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是(第1空)萬。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計(jì)分錄:借方科目(第2空),金額(第3空)萬,貸方科目(第4空),金額(第5空)萬。2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是(第6空)萬。注意:此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是(第7空)萬,實(shí)退稅額為(第8空)萬,被抵消的稅額為(第9空)萬,并作出相應(yīng)會計(jì)分錄:借方科目(第10空),金額(第11空)萬,貸方科目(第12空),金額(第13空)萬。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是(第14空)萬,如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅價款700萬元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價格為20萬美元(對免稅購進(jìn)甲企業(yè)采取購進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為150萬,當(dāng)月出口商品FOB價為100萬美元,當(dāng)日外匯牌價為USD1=RMB6.6,出口商品退稅率為9%,上期內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)不足抵扣形成的留抵稅額有12萬。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是(第1空)萬。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計(jì)分錄:借方科目(第2空),金額(第3空)萬,貸方科目(第4空),金額(第5空)萬。2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是(第6空)萬。注意:此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是(第7空)萬,實(shí)退稅額為(第8空)萬,被抵消的稅額為(第9空)萬,并作出相應(yīng)會計(jì)分錄:借方科目(第10空),金額(第11空)萬,貸方科目(第12空),金額(第13空)萬。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是(第14空)萬,如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明:不含稅價款300萬元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價格為80萬美元(對免稅購進(jìn)甲企業(yè)采取購進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬,當(dāng)月出口商品FOB價為100萬美元,當(dāng)日外匯牌價為USD1=RMB6.5,出口商品退稅率為9%。問題:1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是多少萬。并做出與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計(jì)分錄2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是多少萬。注意:此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是多少萬,實(shí)退稅額為多少萬,被抵消的稅額為多少萬,并作出相應(yīng)會計(jì)分錄。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是多少萬,如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。
老師您好,請問個人名下有公司,個人還能申請開發(fā)票嗎?
進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣勾選做賬了,,對方還能紅沖不
老師,請幫忙看一下,經(jīng)營范圍前后,是不是只變更了進(jìn)出口經(jīng)營權(quán),謝謝
企業(yè) 2024 年 1 月份就開始經(jīng)營取得收入,然后 2024 年 7 月份才開始辦理稅務(wù)登記。針對上半年取得的收入,這個應(yīng)該怎么處理?如何申報(bào)合規(guī)、合法、合理呢?可以把上半年收入直接都計(jì)入到辦理稅務(wù)登記后的第一個算稅期嗎?還是有什么其他辦法?政策依據(jù)是什么?
國債屬于什么債券,公司購買的話,怎么記賬,分錄怎么寫
公司機(jī)修,電工,搬運(yùn)工做管理費(fèi)用還是制造費(fèi)用的
注冊香港公司的目的主要是要支持境外的充電寶的那個電費(fèi)收單。。。那注冊香港公司的經(jīng)營范圍可以寫這些嗎?共享充電寶設(shè)備租賃與銷售,電子商務(wù),電子產(chǎn)品服務(wù),國際貿(mào)易 這些是否包含主要要做的業(yè)務(wù)
非全日制需要上什么保險(xiǎn)
工人返聘 防止勞動工程中出現(xiàn)危險(xiǎn) 可以上什么險(xiǎn)
老師,請問一下,法人把車掛在一家A公司下面,但是A公司現(xiàn)在沒有經(jīng)營活動,現(xiàn)在這個車一直閑置,可以再把這個這個車租給B企業(yè)嗎,這中間怎么操作,合同怎么簽定啊