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老師,建安行業(yè)在異地預(yù)交增值稅和附加稅,我是10月開票11月預(yù)交的,11月預(yù)交增值稅100附加是10,然后還留底了10元,這個(gè)怎么做分錄

2023-12-13 15:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-12-13 15:38

借應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅100 貸銀行存款 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交附加稅

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快賬用戶7950 追問 2023-12-13 15:40

老師,不是開票當(dāng)月交的,是11月交的,我現(xiàn)在在做10月份的賬,我不知道稅怎么做分錄了

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齊紅老師 解答 2023-12-13 15:41

那你10月份不做賬,同學(xué)

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借應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅100 貸銀行存款 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交附加稅
2023-12-13
交稅的所屬期是哪一個(gè)月?
2023-12-14
你好,是建筑異地的嗎?
2020-10-27
您好 自己在申報(bào)系統(tǒng)填寫的時(shí)候補(bǔ)繳 不需要繳納滯納金
2020-11-02
1.10月份根據(jù)開發(fā)票金額需要在異地預(yù)交增值稅時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 100貸:銀行存款 100 2.11月初才預(yù)交稅款時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 100貸:銀行存款 100 3.回機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)增值稅時(shí),預(yù)交的主表28欄次只能是小于或者等于100元,因此抵減了90元:借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 90貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 90 4.有10元在附表四的期末余額那,可以將其作為“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”的借方余額處理:借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 10
2023-12-13
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