老師你好請(qǐng)問我接手的一個(gè)賬要調(diào)22年的發(fā)票已經(jīng)抵扣，但未入賬，，購了一些車間用的制造費(fèi)用，，會(huì)計(jì)分錄怎么做，是直接借以前年度損益調(diào)整嗎
對(duì)，可以通過一些聯(lián)動(dòng)隨意調(diào)整來做賬
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老師，匯算清繳之前收到20年的物業(yè)費(fèi)和租賃費(fèi)的專用發(fā)票，抵扣是在4月份認(rèn)證的，這個(gè)分錄是：借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)：借:利潤分配 貸：以前年度損益調(diào)整，這部分的費(fèi)用要在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整嗎？調(diào)增費(fèi)用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調(diào)整，可做可不做納稅調(diào)整？還是說可以直接入在21年的費(fèi)用里？
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老師，匯算清繳之前收到20年的物業(yè)費(fèi)和租賃費(fèi)的專用發(fā)票，抵扣是在4月份認(rèn)證的，這個(gè)分錄是：借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)：借:利潤分配 貸：以前年度損益調(diào)整，這部分的費(fèi)用要在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整嗎？調(diào)增費(fèi)用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調(diào)整，可做可不做納稅調(diào)整？還是說可以直接入在21年的費(fèi)用里？
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老師，18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬，發(fā)票是18年的，會(huì)計(jì)一直沒有把預(yù)付賬款房租給抵消掉，現(xiàn)在做了下邊的分錄 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 貸：預(yù)付賬款—房租 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 請(qǐng)問這筆年度匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎
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你好 老師 我現(xiàn)在在合并報(bào)表 但是有一個(gè)費(fèi)用涉及以前年度損益調(diào)整 我想問一下 抵消分錄怎么做 關(guān)于以前年度損益 要調(diào)整的是年初的未分配利潤 這一塊 我應(yīng)該怎么錄入抵消分錄 ？
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老師，您好，請(qǐng)問一下我們?nèi)ツ旮敦浛?，?dāng)時(shí)做賬做的預(yù)付賬款，對(duì)方去年就已經(jīng)開了發(fā)票，但我們現(xiàn)在才收到發(fā)票，去年沒入賬，這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在可以直接做成本費(fèi)用嗎？還是要調(diào)整以前年度損益
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老師我們是建筑企業(yè)，在2022年時(shí)候給甲方開了工程發(fā)票，甲方今年才做完審計(jì)，結(jié)果審下很多，導(dǎo)致需要給甲方在25年紅沖發(fā)票。請(qǐng)問25年紅沖的發(fā)票，是不是會(huì)讓沖減25年的增值稅，企業(yè)所得稅會(huì)影響當(dāng)期嗎，如果是
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老師，記賬憑證的日期，實(shí)操課老師講的是：填寫原始單據(jù)上最晚的日期，但我又百度了一下，有的說記賬憑證日期填寫憑證的填制日期，請(qǐng)問： 1. 記賬憑證日期應(yīng)該填寫什么時(shí)間的日期 2. 如果記賬憑證日期填寫的是編制憑證的日期，那么在月底財(cái)務(wù)還沒有結(jié)賬前，次月繼續(xù)編制記賬憑證，那么次月初編制的記賬憑證日期，可不可以填制次月的月份，比如1月份的憑證，填寫2月3日 3. 編號(hào)在前的憑證，記賬憑證上的日期能不能晚于記賬憑證編號(hào)在后憑證上的日期，比如1月份的3號(hào)憑證日期是1月8號(hào)，1月份10號(hào)憑證的日期是1月5日，就是說憑證號(hào)在后的記賬憑證上的日期 早于 記賬憑證號(hào)在前憑證上的日期，允許嗎 謝謝
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分錄應(yīng)怎么做，本來入賬應(yīng)是借：制造費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付 賬款 現(xiàn)在是不是直接借;以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款嗎？
對(duì)的，沒錯(cuò)，就是這么做的
借;以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款嗎？
對(duì)的，沒錯(cuò)的是這么做
老師要是去年采購的原材料發(fā)票，之前會(huì)計(jì)也沒入賬，我是不是也是這樣做
原材料的話直接記錄到原材料就行
也是去年的發(fā)票耶，可以直接計(jì)原材料嗎
對(duì)，因?yàn)檫@個(gè)原材料它不是損益類科目，所以可以直接入賬
哦、好的，謝謝老師
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝，多謝！