老師，我單位是農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，種地的的，取得政府補(bǔ)貼45萬元，是營業(yè)外收入，沒有主營業(yè)務(wù)收入，但是在這期間我們種地又開支了25萬元，請(qǐng)問這25萬是做成本還是管理費(fèi)用？如果入成本稅務(wù)上又會(huì)預(yù)警說沒得收入。
你好，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本或者是消耗性生物資產(chǎn)，你確認(rèn)收入之后才能結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。
-
Q
請(qǐng)問老師，我是12月份初剛開通稅務(wù)，我這個(gè)月賬上打入2萬元，票還沒有開，我之前賬上有兩萬是政府補(bǔ)助，我們小規(guī)模納稅人，種植大米，是免稅農(nóng)產(chǎn)品，那么我這個(gè)月是不是要開始做賬，2022年的1月我要申報(bào)納稅嗎？是企業(yè)所得稅嗎？還有我做賬是不是，借:銀行存款 貸:營業(yè)外收入。借：銀行存款，貸:預(yù)收賬款 12月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄借:營業(yè)外收入 貸:本年利潤 借:本年利潤 貸:利潤分配-未分配利潤
-
Q
老師好！請(qǐng)問一下，之前收的款做的預(yù)收款，沒確認(rèn)收入，付款時(shí)憑證就沖減的預(yù)收款，我現(xiàn)在才知道那樣做是不對(duì)的，但是資產(chǎn)負(fù)債表上一直就掛著預(yù)收款，所以企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)利潤總額都一直是負(fù)數(shù)，沒交過企業(yè)所得稅，這樣一直掛預(yù)收款也不行吧！現(xiàn)在確認(rèn)收入，預(yù)收款是減少了，可是企業(yè)所得稅申報(bào)表上只有營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額這三項(xiàng)，收入40多萬，而成本只有一萬多，又沒地方填費(fèi)用，這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎？這個(gè)企業(yè)所得稅報(bào)表要怎么樣填呀？
-
Q
老師，我看我們房地產(chǎn)同行業(yè)的老會(huì)計(jì)在做那個(gè)預(yù)收房款轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入這一步的時(shí)候是沒有結(jié)轉(zhuǎn)收入的，收入和成本都暫未結(jié)轉(zhuǎn)，雖然發(fā)票開了，說是為了方便計(jì)算企業(yè)所得稅預(yù)繳計(jì)算繳納，在最后做清算的時(shí)候才會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)收入和支出。請(qǐng)問老師，這個(gè)說法是正確的嗎
-
Q
攝影公司購買的基地場景家具不能直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目比較合適？我們盈利產(chǎn)生企業(yè)所得稅，計(jì)入固定資產(chǎn)需要每月折舊，根本不夠抵消所得稅，這種情況下計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目比較合適？？目前就盈利已繳納企業(yè)所得稅，老師，你不是說可以計(jì)入管理費(fèi)用嗎？現(xiàn)在你又說計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，金額五萬出頭，哪到底計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本還是管理費(fèi)用??
-
Q
老師，我單位是農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，種地的的，取得政府補(bǔ)貼45萬元，是營業(yè)外收入，沒有主營業(yè)務(wù)收入，但是在這期間我們種地又開支了25萬元，請(qǐng)問這25萬是做成本還是管理費(fèi)用？如果入成本稅務(wù)上又會(huì)預(yù)警說沒得收入。
熱門問答 更多>
-
一般納稅人限制一年五百萬嗎開票
-
老師，老板有A公司和B公司，A公司對(duì)接供應(yīng)商簽的購貨合同，B公司對(duì)接客戶簽的銷售合同，現(xiàn)在老板讓我將A公司的進(jìn)貨單價(jià)+1元開票給B公司，再由B公司正常銷售開票，建材類，貨物直接由A公司從供應(yīng)商處提貨送到客戶處，B公司只做了簽銷售合同及開銷項(xiàng)發(fā)票這兩件事，商品進(jìn)銷數(shù)量、單價(jià)都是真實(shí)的，這種有風(fēng)險(xiǎn)嗎？謝謝老師
-
員工的個(gè)稅15號(hào)當(dāng)天報(bào)稅晚了嗎？可以15號(hào)當(dāng)天報(bào)嗎
-
你好，我公司在個(gè)體工商戶那買的空調(diào)，需要個(gè)體工商戶開13%的專票，個(gè)體工商戶說他要申請(qǐng)才可以開，請(qǐng)問個(gè)體工商戶可以申請(qǐng)開13點(diǎn)的專票嗎
-
老師你好，請(qǐng)問做股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)局不通過給出企業(yè)原因（企業(yè)應(yīng)按企業(yè)所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的公允價(jià)值申報(bào)轉(zhuǎn)讓，納稅人需要補(bǔ)充：股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方身份證明，按規(guī)定需要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，需要提供具有法定資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的凈資產(chǎn)或土地房產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估報(bào)告，計(jì)稅依據(jù)明顯偏低但有正當(dāng)理由的證明材料）。實(shí)收資本是有的，但是凈資產(chǎn)賬面價(jià)值和未分配利潤都是負(fù)數(shù)，做的是平價(jià)轉(zhuǎn)讓。凈資產(chǎn)公允價(jià)值填0。不想做資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，還能去怎么修改資料能更讓稅務(wù)那邊通過嗎？
-
為什么第一個(gè)月是小規(guī)模納稅人，第二個(gè)月就是一般納稅人了？
-
按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和預(yù)算會(huì)計(jì)的角度分別解答一下
-
像這種題目如何判斷到底是選擇36%呢還是56%呢？我選擇56%的時(shí)候是驗(yàn)算，它也是符合的，但答案是36%，像這種情況下怎么去用呢？
-
老師，就是那個(gè)工資表有沒有官方的模版，在哪里下載？還有就是那個(gè)專項(xiàng)附加扣除要不要在工資表里體現(xiàn)呢？
-
老師想去高新企業(yè)上班？對(duì)高新企業(yè)不怎么了解老師可以大概講一下高新企業(yè)嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那我們除了這個(gè)費(fèi)用就沒其他費(fèi)用了，豈不是那45萬補(bǔ)貼都要交企業(yè)所得稅嗎？
對(duì)了，就是政府補(bǔ)貼的這45萬如果是拿來修建廠房的，那我修建廠房期間購買的材料這些應(yīng)該入管理費(fèi)用還是什么費(fèi)用呢？
補(bǔ)貼是用在哪里的？
你好是?？顚Ｓ玫膯幔?
是的，就是補(bǔ)貼45萬給我們修建廠房，我們修建廠房的費(fèi)用應(yīng)該入什么費(fèi)用里面？
在建工程里面完工之后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，然后你的每個(gè)月的折舊，如果是種植場地里面的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，如果是后勤辦公的管理費(fèi)用。
那意思這45萬在今年還是要全部交企業(yè)所得稅嗎？
不需要的，你使用了多少，你轉(zhuǎn)多少營業(yè)外收入。
具體的會(huì)計(jì)分錄有沒有？收到補(bǔ)貼和結(jié)轉(zhuǎn)的
借銀行存款貸專項(xiàng)應(yīng)付款，使用了多少？借專項(xiàng)應(yīng)付款，貸營業(yè)外收入。
好的，謝謝
不用客氣，工作愉快。