您好，為避免季報時所得稅多繳，常規(guī)小微企業(yè)23年暫估的費用，是在當年12月紅沖，還是跨年匯算清繳調(diào)整合適呢
你好，次年調(diào)整匯算清交之前調(diào)整。
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老師：您好！2022年12 月份也就是第四季度暫估了成本，并且申報了企業(yè)所得稅，1月份收到購貨方開來的成本發(fā)票，是不是還是把12月份的暫估成本沖回，按收到的發(fā)票入賬就可以了？到企業(yè)所得稅匯算清繳的時候還需要調(diào)整這部分金額嗎？
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老師你好，2022年12月份暫估的成本費用金額，2023年1月份開具了發(fā)票，沖回多暫估的部分，進項納稅調(diào)整，請問企業(yè)所得稅匯算清繳時我應(yīng)該填在哪一欄次呢
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您好，為避免季報時所得稅多繳，常規(guī)小微企業(yè)23年暫估的費用，是在當年12月紅沖，還是跨年匯算清繳調(diào)整合適呢
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您好，23年暫估了一些費用，避免1-3所得稅多繳，現(xiàn)在23.12月是不是可以把暫估的費用沖回啊，還是等到匯算清繳時再沖回好些呢
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你好老師，我公司是小規(guī)模企業(yè)，因22年暫估成本，在23年匯算清繳時未取得發(fā)票，導(dǎo)致22年少交了企業(yè)所得稅2200，在23年10月份補交了22年的企業(yè)所得稅，我想請教下這個以前年度損益調(diào)整后，報表怎么填寫，謝謝老師
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老師，我們公司是門窗私發(fā)零售公司，從今年就沒人做賬，我剛進去要涉及補賬，之前的會計往來科目混著用，同一個客戶應(yīng)收賬款貸方和預(yù)收賬款貸方都有余額，我再補賬過程中，還遇到同一個客戶交的尾款的話，可以做應(yīng)收賬款貸方，月底結(jié)轉(zhuǎn)收入先沖應(yīng)收賬款貸方嗎？
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你好老師，這家公司是小規(guī)模納稅人，會計這樣做賬可以嗎？不是只有一般納稅人才會用到主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）嗎？還是說這樣做也行？
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老師完成實繳企業(yè)或公司有哪些利弊好處呢？
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出口的產(chǎn)品是可以退稅或者免稅的，是不是不用做應(yīng)征稅報關(guān)單用途確認，只有出口的產(chǎn)品不能退稅的時候才要做應(yīng)征稅報關(guān)單用途確認？跟外貿(mào)生產(chǎn)企業(yè)不搭噶？
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老師你好，出口商貿(mào)企業(yè)今年業(yè)務(wù)增長去年2備，稅局要求寫證明，應(yīng)該如何寫
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麻煩老師幫我看下以及糾正，謝謝： A B C是國內(nèi)三家公司，D是國外公司 現(xiàn)在處理國內(nèi)與國外間債權(quán)債務(wù)抵消。 背景：A欠D20萬歐，B欠D10萬歐，C欠D16萬歐，ABC合計欠D 46萬歐，D欠C 46萬歐（稅費各自承擔，后面以信用證形式向?qū)Ψ介_具）。 處理： 借：ABC應(yīng)付賬款 46萬歐 貸：C應(yīng)收帳款D 46萬歐 國內(nèi)債券債務(wù)抵消 背景：C幫AB共同抵消了應(yīng)付給D的債務(wù)30萬歐，AB用債權(quán)抵消。A應(yīng)收C 2萬歐，線下另通過轉(zhuǎn)賬支付C 18萬歐（走哪個科目？其他應(yīng)收款？）B應(yīng)收C10萬歐。 處理： 借：C應(yīng)付賬款A(yù) 2萬歐 貸：A應(yīng)收帳款C 2萬歐 借：C其他應(yīng)付賬款A(yù) 18萬歐 貸：A其他應(yīng)收賬款C 18萬歐 借：C應(yīng)付賬款B 10萬歐 貸：B應(yīng)收帳款C 10萬歐
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一般納稅人銷售給個人。怎么記賬？稅率怎么算？老師。
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老師，一般納稅人銷售貨物給小規(guī)模怎么做賬？稅率怎么算？
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企業(yè)在小區(qū)用電，居民費用，企業(yè)代繳水電公司后，給企業(yè)開票，可以開這個嗎
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老師，建筑服務(wù)開票，發(fā)票內(nèi)容寫 建筑服務(wù)*工程款 可以嗎？
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您好，您的意思是暫估費用在23年或24.5.31前紅沖都可以是嗎？
對的，是的，但是你在二三年做的話，第四季度不就需要交稅了
您好，常規(guī)企業(yè)，只考慮暫估費用的話第四季度調(diào)整與24年調(diào)整，應(yīng)該只涉及所得稅是第四季度交還是24年匯算清繳時候交，交的金額應(yīng)該是涉及早晚，金額應(yīng)該是一樣的吧？
對，是的，是一樣的，而且得需要補滯納金。
您好，為什么補滯納金?。咳绻?4年匯算清繳調(diào)整涉及滯納金嗎？
匯算清繳需要交滯納金的，納稅義務(wù)晚了。
您好，但是如果不暫估費用的話，綜合來看預(yù)繳很容易多繳啊，暫估只是為了避免季度預(yù)繳時多交所得稅
可以的，沒有問題呀，你贊姑就是啦。
就告訴你不允許暫估，不是嗎？但是匯算青椒你需要調(diào)增，調(diào)增之后有盈利，需要補稅，補稅需要交滯納金，就是這么個規(guī)定。
沒有告訴你不允許暫估
哦，好的，如果高新企業(yè)的暫估，應(yīng)該24年匯算清繳時再調(diào)整吧，應(yīng)為涉及高新加計扣除的問題，現(xiàn)在紅沖第四季度肯定比匯算清繳時交的多
你好，那你就正常飯鍋就行。
您好，沒看明白呢
為了預(yù)繳的時候少交，你可以暫估，你不想暫估就是正常交稅。
您好，當年紅沖，直接把暫估分錄紅沖，24年調(diào)整，暫估費用紅沖就要記到，以前年度損益調(diào)整了吧
對的，是的，是這么做的。