請問老師，圖片中第1條的意思是，比如：企業(yè)當(dāng)年發(fā)生研發(fā)支出100萬元，在當(dāng)年已經(jīng)記入了管理費(fèi)用，當(dāng)年報季度所得稅時已經(jīng)扣除了100萬元管理費(fèi)用，然后在次年匯算清繳時，又可以扣除100萬×75％＝75萬的費(fèi)用，所以加計扣除的部分就是那75％，75萬元？ 第2條比如企業(yè)形成無形資產(chǎn)的研發(fā)費(fèi)用是100萬元，形成無形資產(chǎn)的分錄怎么做？按照無形資產(chǎn)成本的175％攤銷分錄怎么做？

老師您好，請問企業(yè)所得稅年報研發(fā)加計扣除那張表上，經(jīng)限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用是怎么算出來的？是什么比例

執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則。2020年享受企業(yè)所得稅研發(fā)費(fèi)用100%加計扣除?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)研發(fā)費(fèi)用工資多寫了需要調(diào)到管理費(fèi)用當(dāng)中。怎么做會計分錄。稅務(wù)局要求更改企業(yè)所得稅年報表

老師你好，申報企業(yè)所得稅年報時，管理費(fèi)用記入18萬，后來發(fā)現(xiàn)賬錯了，更改年報。實(shí)際管理費(fèi)用為15萬，請問3萬應(yīng)該在納稅調(diào)整項目明細(xì)表中記調(diào)增還是調(diào)減？

老師您好，請問去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費(fèi)用加計扣除有填寫50萬元，已100%扣除，但企業(yè)利潤是20萬，之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬元，使?fàn)I業(yè)利潤有金額，不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查，加計扣除不能填寫50萬，只可以填寫20萬，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報表，是修改加計扣除項，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計扣除這一欄