您好,把收到這個(gè)發(fā)票的憑證紅沖了,只入成本費(fèi)用3(當(dāng)然是倒減的,發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅我們?nèi)恳挚郏?。因?yàn)檫@樣處理不用交2作為營(yíng)業(yè)外收入的增值稅
我公司接了一個(gè)單子,如:總價(jià)5萬元,按合同付30%定金,貨到付款50%,貨發(fā)完付到97%(分3次發(fā)貨).已經(jīng)付了1.5萬元,現(xiàn)在要發(fā)一批貨給對(duì)方,我開票是不是開總額的50%,之前的1.5萬已經(jīng)開了發(fā)票的
我買了一臺(tái)機(jī)器,價(jià)值10萬,分三次付款,分別是4萬元+4萬元+2萬元。目前,還剩余2萬元尾款沒支付,我通過其他應(yīng)付款核算。發(fā)票在支付第二次款項(xiàng)的時(shí)候就已經(jīng)到了,機(jī)器也驗(yàn)收合格了,我入賬固定資產(chǎn)10萬元。但是驗(yàn)收完的第二天,機(jī)器開票陸續(xù)出現(xiàn)問題,對(duì)方也派人維護(hù)了,但是最終因機(jī)器問題較多,故對(duì)方提出在尾款2萬元的基礎(chǔ)上,減免1萬元。也就說我們現(xiàn)在只需要支付尾款1萬元,可問題是,固定資產(chǎn)我已經(jīng)入賬@0萬元了,這可怎么辦處理啊
龍永貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,201×年12月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.業(yè)務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,支付宣傳費(fèi)5萬元2.行政部門購買辦公用紙張0.2萬元,現(xiàn)金支付。3.業(yè)務(wù)部門招待來訪客戶0.5萬元,現(xiàn)金支付。4.提取現(xiàn)金并發(fā)放工資,具體如下:經(jīng)營(yíng)人員15萬元,行政人員5萬元,實(shí)發(fā)工資20萬元。5.提取職工福利經(jīng)費(fèi),按2%提取工會(huì)經(jīng)費(fèi),按1.5%提取職工教育經(jīng)費(fèi)。6.提取本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)5萬元。7.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,文付廣告費(fèi)!萬元。8.本月包裝物出租取得收入5萬元,適用的增值稅稅率為13%,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票繳納。?。銷售金銀首飾100萬元,增值稅稅額為13萬元,消費(fèi)稅稅率為5%,貨款已收并存入銀行。10.本月主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)交增值稅9萬元,應(yīng)交消費(fèi)稅5萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為79,教育費(fèi)附加稅率為3%。11.本月應(yīng)交房產(chǎn)稅1萬元,應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅0.5萬元,應(yīng)交車船稅0.3萬元12.與外單位簽訂一保管合同,保管金額為80萬元,印花稅為0.08萬元。13.支付本季度銀行貸款利息5萬元,其中前兩個(gè)月已預(yù)提貨款利
龍永貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,201×年12月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.業(yè)務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,支付宣傳費(fèi)5萬元2.行政部門購買辦公用紙張0.2萬元,現(xiàn)金支付。3.業(yè)務(wù)部門招待來訪客戶0.5萬元,現(xiàn)金支付。4.提取現(xiàn)金并發(fā)放工資,具體如下:經(jīng)營(yíng)人員15萬元,行政人員5萬元,實(shí)發(fā)工資20萬元。5.提取職工福利經(jīng)費(fèi),按2%提取工會(huì)經(jīng)費(fèi),按1.5%提取職工教育經(jīng)費(fèi)。6.提取本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)5萬元。7.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,文付廣告費(fèi)!萬元。8.本月包裝物出租取得收入5萬元,適用的增值稅稅率為13%,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票繳納。?。銷售金銀首飾100萬元,增值稅稅額為13萬元,消費(fèi)稅稅率為5%,貨款已收并存入銀行。10.本月主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)交增值稅9萬元,應(yīng)交消費(fèi)稅5萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為79,教育費(fèi)附加稅率為3%。11.本月應(yīng)交房產(chǎn)稅1萬元,應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅0.5萬元,應(yīng)交車船稅0.3萬元12.與外單位簽訂一保管合同,保管金額為80萬元,印花稅為0.08萬元。13.支付本季度銀行貸款利息5萬元,其中前兩個(gè)月已預(yù)提貨款利
合同一共5萬元,對(duì)方已經(jīng)發(fā)票全部開具 ,前期我司已經(jīng)支付1.5萬元,按協(xié)議在支付1.5萬元 就清了 賬上 這樣還有2元 ,轉(zhuǎn)到哪里合適
文化事業(yè)建設(shè)費(fèi) 計(jì)入哪個(gè)科目呢?怎么做分錄呢?
老師,我們是建筑公司,注冊(cè)地在新疆,之前跨省預(yù)繳了一筆增值稅在青海,現(xiàn)在我要在主管稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)增值稅,這部分預(yù)繳的增值稅沒有被系統(tǒng)檢測(cè)到,這個(gè)是怎么回事?要怎么處理呢?
房地產(chǎn)甲方食堂廚師和服務(wù)員的工資是計(jì)入什么費(fèi)用
老師,我們經(jīng)營(yíng)水果,給客戶報(bào)價(jià)是3.7元/斤,對(duì)方要求開9個(gè)點(diǎn)的專票,稅款他們承擔(dān),給我們合同價(jià)格是4.035元/斤,開票的時(shí)候36000*4.035=145260元按含稅價(jià)格開票嗎
老師你好,4月支付了預(yù)付款,6月對(duì)方開具了全款的服務(wù)費(fèi)發(fā)票,7月支付了尾款,請(qǐng)問6月、7月會(huì)計(jì)分錄怎么做?
甲公司2×22年初向100名管理人員每人授予5000份的股票期權(quán),約定自2×22年1月1日起,這些管理人員連續(xù)服務(wù)3年,即可以每股5元的價(jià)格購買5000股甲公司股票。2× 22年,有4名管理人員離職,預(yù)計(jì)未來2年將有6名管理人員離職。2×23年,又有5名管理人員離職,預(yù)計(jì)未來1年將有1名管理人員離職。該項(xiàng)股票期權(quán)授予日的公允價(jià)值為每股6元。2×23年初,甲公司將該股票期權(quán)在授予日的公允價(jià)值修改為每股8元。不考慮其他因素,甲公司2023年會(huì)計(jì)分錄?
老師,研發(fā)無形資產(chǎn)有兩個(gè)階段,研究和開發(fā),研究階段的費(fèi)用可以加計(jì)扣除嗎?還是指開發(fā)階段未形成無形資產(chǎn)的部分加計(jì)扣除?
紅沖2022年的免稅發(fā)票,現(xiàn)在報(bào)稅不讓申報(bào)怎么辦
老師,C 選項(xiàng)不是管理層的責(zé)任么?基本內(nèi)容中管理人的責(zé)任有哪些?
老師我這個(gè)是不是不應(yīng)該點(diǎn)確認(rèn)呀,點(diǎn)完確認(rèn)是不是就需要每個(gè)季度需要報(bào)稅了
好久了 都已經(jīng)認(rèn)證了 直接走營(yíng)業(yè)外收入可以 嗎
您好,本來就可以認(rèn)證的,沒關(guān)系的,您紅沖一個(gè)分錄,再做一個(gè)分錄,入營(yíng)業(yè)外 收入當(dāng)然可以,但要交20000/1.13*13%增值稅,不合算
OK 謝謝老師
您好,祝您生活愉快!
老師有一個(gè)4w的合同 入了固定資產(chǎn) 這個(gè)也要沖回嗎
您好,已經(jīng)入固定資產(chǎn),然后現(xiàn)在發(fā)生退貨了是不是這樣呀,那折舊也全部要沖回