您好,把收到這個(gè)發(fā)票的憑證紅沖了,只入成本費(fèi)用3(當(dāng)然是倒減的,發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅我們?nèi)恳挚郏?。因?yàn)檫@樣處理不用交2作為營(yíng)業(yè)外收入的增值稅
我公司接了一個(gè)單子,如:總價(jià)5萬元,按合同付30%定金,貨到付款50%,貨發(fā)完付到97%(分3次發(fā)貨).已經(jīng)付了1.5萬元,現(xiàn)在要發(fā)一批貨給對(duì)方,我開票是不是開總額的50%,之前的1.5萬已經(jīng)開了發(fā)票的
我買了一臺(tái)機(jī)器,價(jià)值10萬,分三次付款,分別是4萬元+4萬元+2萬元。目前,還剩余2萬元尾款沒支付,我通過其他應(yīng)付款核算。發(fā)票在支付第二次款項(xiàng)的時(shí)候就已經(jīng)到了,機(jī)器也驗(yàn)收合格了,我入賬固定資產(chǎn)10萬元。但是驗(yàn)收完的第二天,機(jī)器開票陸續(xù)出現(xiàn)問題,對(duì)方也派人維護(hù)了,但是最終因機(jī)器問題較多,故對(duì)方提出在尾款2萬元的基礎(chǔ)上,減免1萬元。也就說我們現(xiàn)在只需要支付尾款1萬元,可問題是,固定資產(chǎn)我已經(jīng)入賬@0萬元了,這可怎么辦處理啊
龍永貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,201×年12月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.業(yè)務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,支付宣傳費(fèi)5萬元2.行政部門購(gòu)買辦公用紙張0.2萬元,現(xiàn)金支付。3.業(yè)務(wù)部門招待來訪客戶0.5萬元,現(xiàn)金支付。4.提取現(xiàn)金并發(fā)放工資,具體如下:經(jīng)營(yíng)人員15萬元,行政人員5萬元,實(shí)發(fā)工資20萬元。5.提取職工福利經(jīng)費(fèi),按2%提取工會(huì)經(jīng)費(fèi),按1.5%提取職工教育經(jīng)費(fèi)。6.提取本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)5萬元。7.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,文付廣告費(fèi)!萬元。8.本月包裝物出租取得收入5萬元,適用的增值稅稅率為13%,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票繳納。?。銷售金銀首飾100萬元,增值稅稅額為13萬元,消費(fèi)稅稅率為5%,貨款已收并存入銀行。10.本月主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)交增值稅9萬元,應(yīng)交消費(fèi)稅5萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為79,教育費(fèi)附加稅率為3%。11.本月應(yīng)交房產(chǎn)稅1萬元,應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅0.5萬元,應(yīng)交車船稅0.3萬元12.與外單位簽訂一保管合同,保管金額為80萬元,印花稅為0.08萬元。13.支付本季度銀行貸款利息5萬元,其中前兩個(gè)月已預(yù)提貨款利
龍永貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,201×年12月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.業(yè)務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,支付宣傳費(fèi)5萬元2.行政部門購(gòu)買辦公用紙張0.2萬元,現(xiàn)金支付。3.業(yè)務(wù)部門招待來訪客戶0.5萬元,現(xiàn)金支付。4.提取現(xiàn)金并發(fā)放工資,具體如下:經(jīng)營(yíng)人員15萬元,行政人員5萬元,實(shí)發(fā)工資20萬元。5.提取職工福利經(jīng)費(fèi),按2%提取工會(huì)經(jīng)費(fèi),按1.5%提取職工教育經(jīng)費(fèi)。6.提取本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)5萬元。7.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,文付廣告費(fèi)!萬元。8.本月包裝物出租取得收入5萬元,適用的增值稅稅率為13%,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票繳納。?。銷售金銀首飾100萬元,增值稅稅額為13萬元,消費(fèi)稅稅率為5%,貨款已收并存入銀行。10.本月主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)交增值稅9萬元,應(yīng)交消費(fèi)稅5萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為79,教育費(fèi)附加稅率為3%。11.本月應(yīng)交房產(chǎn)稅1萬元,應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅0.5萬元,應(yīng)交車船稅0.3萬元12.與外單位簽訂一保管合同,保管金額為80萬元,印花稅為0.08萬元。13.支付本季度銀行貸款利息5萬元,其中前兩個(gè)月已預(yù)提貨款利
合同一共5萬元,對(duì)方已經(jīng)發(fā)票全部開具 ,前期我司已經(jīng)支付1.5萬元,按協(xié)議在支付1.5萬元 就清了 賬上 這樣還有2元 ,轉(zhuǎn)到哪里合適
我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù),對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi),請(qǐng)問老師,這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適,還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適?(合同里面沒有規(guī)定)
收到2024年所得稅退稅,分錄該怎么做,謝謝老師
老師,關(guān)于年金現(xiàn)值的計(jì)算,考試時(shí)候會(huì)有表格給出具體數(shù)值讓用嗎? 比如,圖中購(gòu)買價(jià)款的現(xiàn)值,公式有了以后,答案可參考表格對(duì)應(yīng)答案?
采購(gòu)沒有裝輪胎的小卡車,沒有上牌,也沒有國(guó)內(nèi)標(biāo)識(shí),也沒有國(guó)內(nèi)生產(chǎn)車架號(hào),是打的國(guó)外車架號(hào),我們幫著裝了輪胎,供應(yīng)商開票來的的機(jī)動(dòng)車小卡車,我們開出去的是場(chǎng)地內(nèi)運(yùn)輸車,是不是開的不對(duì),有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
郭老師請(qǐng)問下公司5月份時(shí)銷售二手車,然后開的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,5月份也報(bào)了無票收入,那么用這個(gè)二手車統(tǒng)一發(fā)票做附件來,分錄借其他應(yīng)收款-某某個(gè)人,貸其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-銷項(xiàng)稅)按13%來剃稅是吧,那么出售這個(gè)小汽車怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了,還請(qǐng)老師指導(dǎo)
請(qǐng)教,接受的發(fā)票,對(duì)方開的商品名稱是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2,是不是商品名稱不規(guī)范,需要附材料清單的?
老師,賬上有欠老板的錢,已轉(zhuǎn)圈實(shí)收資本,后面需附什么原始憑證?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費(fèi)不計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,可以計(jì)入管理費(fèi)用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
好久了 都已經(jīng)認(rèn)證了 直接走營(yíng)業(yè)外收入可以 嗎
您好,本來就可以認(rèn)證的,沒關(guān)系的,您紅沖一個(gè)分錄,再做一個(gè)分錄,入營(yíng)業(yè)外 收入當(dāng)然可以,但要交20000/1.13*13%增值稅,不合算
OK 謝謝老師
您好,祝您生活愉快!
老師有一個(gè)4w的合同 入了固定資產(chǎn) 這個(gè)也要沖回嗎
您好,已經(jīng)入固定資產(chǎn),然后現(xiàn)在發(fā)生退貨了是不是這樣呀,那折舊也全部要沖回