老師，前期已經(jīng)認證的進項始終大于銷項稅，在增值稅申報表上哪里體現(xiàn)還剩下多少進項稅待抵扣？
同學您好，如果前期已經(jīng)認證的進項稅始終大于銷項稅，那么在增值稅申報表上，剩余的進項稅會體現(xiàn)在“期末留抵稅額”這一欄中。具體來說，申報表會自動進行留抵，本期申報表上會體現(xiàn)在第20欄“期末留抵稅額”，下期體現(xiàn)在增值稅一般納稅人主表第13欄“上期留抵稅額”。
-
Q
小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人之前的進項票在已經(jīng)認證抵扣，那進項轉(zhuǎn)出是改之前認證那個月的增值稅申報表還是現(xiàn)在月份的增值稅申報進項轉(zhuǎn)出呢
-
Q
老師，增值稅進項稅額已經(jīng)勾選體現(xiàn)到增值稅申報表了，在賬上應該放在哪個科目？（直接就放進項稅額；還是結轉(zhuǎn)到未交增值稅，還是結轉(zhuǎn)到增值稅留抵稅額，還是結轉(zhuǎn)到待抵扣進項稅額？）我們要到年底才會開出銷項發(fā)票抵扣。
-
Q
前兩個掛待認證進項稅，如果下月初認證這個進項了，進項大于銷項①直接做個待認證進項稅額轉(zhuǎn)入抵扣分錄②那申報8月增值稅時是不是直接抵稅，剩余認證后進項稅額作為留抵，到下月繼續(xù)抵扣增值稅，就不用再做賬務處理了吧？老師
-
Q
發(fā)現(xiàn)進項多抵扣了。增值稅申報表還在申報期內(nèi)但已經(jīng)申報了，現(xiàn)在點作廢增值稅申報表，進項發(fā)票已經(jīng)統(tǒng)計確認了還能在撤銷統(tǒng)計重新勾選嗎
-
Q
老師，前期已經(jīng)認證的進項始終大于銷項稅，在增值稅申報表上哪里體現(xiàn)還剩下多少進項稅待抵扣？
熱門問答 更多>
-
對方開具的發(fā)票是咨詢服務，能當成體檢費入賬嗎
-
老師預繳申報什么意思
-
老師，代扣代繳境外所得稅、增值稅及印花稅按照外幣*人民幣中間價，這個中間價都以什么時間點來計稅
-
老師，請問資產(chǎn)類科目余額無赤字是什么意思？
-
公司的體檢費，對方開具的發(fā)票，發(fā)票有什么開具要求嗎
-
46931，兩年半利息，年利率 2.4，利息多少
-
一張發(fā)票進項很大，一次抵扣不完，勾選時應該怎么處理？
-
有老師知道奶茶品牌公司，下面有幾家直營門店，但是之前門店收入和成本都是通過一張卡進行管理，沒有統(tǒng)一走公司賬戶。從下半年想開始全部歸集到公司賬戶上。但是之前上半年的收入不知道該如何合理合規(guī)的轉(zhuǎn)入公司賬戶。有老師清楚嗎？我們是在昆明
-
公司和公司之間借款，發(fā)票開什么項目名稱
-
老師，財稅2016（12號）公告在哪里查？路徑能說一下嘛
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
到了下一年也會延續(xù)這個數(shù)嗎？最長可以延續(xù)到幾年？
沒有限制性統(tǒng)一規(guī)定的