請(qǐng)教一下，我們企業(yè)本月申請(qǐng)從小規(guī)模納稅人升級(jí)為一般納稅人，在11月20號(hào)申請(qǐng)的，但是去大廳核稅種，他們給核定的從10月1日開(kāi)始。 現(xiàn)在電子稅務(wù)局上顯示我們有逾期未申報(bào)信息，增值稅、附加稅等。 專(zhuān)管員說(shuō)我們沒(méi)申報(bào)導(dǎo)致的，可是我們申請(qǐng)變?yōu)橐话慵{稅人已經(jīng)過(guò)了征期了，沒(méi)辦法申報(bào)呀，現(xiàn)在專(zhuān)管員要罰我們，我覺(jué)得不合理，我不讓稅務(wù)局做罰款，專(zhuān)管員不給處理這個(gè)事兒，想請(qǐng)教老師該怎么辦？

請(qǐng)教老師們一個(gè)問(wèn)題：小規(guī)模納稅人今年前半年一直零報(bào)。9月份按1%開(kāi)了32萬(wàn)的發(fā)票，于10月份報(bào)稅時(shí)發(fā)現(xiàn)已變更為一般納稅人報(bào)表，也無(wú)法申報(bào)。后來(lái)查明老板于2020年12月15日在電子稅務(wù)局誤操作變更為一般納稅人。像這種情況怎么辦？是按開(kāi)票金額1%報(bào)，還是按一般納稅人稅率申報(bào)？前半年報(bào)表格式是一般納稅人。申報(bào)期是按季度申報(bào)得。感謝老師

兩個(gè)問(wèn)題 1.我們是小規(guī)模納稅人，今年一月開(kāi)的發(fā)票，但對(duì)方還未打款，一季度申報(bào)財(cái)報(bào)表中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入就寫(xiě)0對(duì)嗎? 2.員工6月1日入職，工資7月25日發(fā)放，稅務(wù)平臺(tái)財(cái)務(wù)報(bào)表中支付職工的現(xiàn)金就在7月1-9月30日之間申報(bào)對(duì)嗎？ 3.稅務(wù)平臺(tái)財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)中支付的各項(xiàng)稅費(fèi)含員工個(gè)稅嗎? 4.稅務(wù)平臺(tái)財(cái)務(wù)報(bào)表中所說(shuō)的各項(xiàng)稅費(fèi)都有哪些稅費(fèi)？

我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開(kāi)具增值稅專(zhuān)票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷(xiāo)售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。2023年1月1日，購(gòu)買(mǎi)方要求把發(fā)票開(kāi)成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開(kāi)具，并且填了紅字信息申請(qǐng)表，但是忘了開(kāi)具紅字發(fā)票。2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。請(qǐng)問(wèn)：如果4月份開(kāi)了紅字專(zhuān)票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開(kāi)了紅字發(fā)票后可以先申請(qǐng)退稅？

我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開(kāi)具增值稅專(zhuān)票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷(xiāo)售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。 2023年1月1日，購(gòu)買(mǎi)方要求把發(fā)票開(kāi)成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開(kāi)具，并且填了紅字信息申請(qǐng)表，但是忘了開(kāi)具紅字發(fā)票。 2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。 請(qǐng)問(wèn)：如果4月份開(kāi)了紅字專(zhuān)票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開(kāi)了紅字發(fā)票后可以先申請(qǐng)退稅？