老師，現(xiàn)在所得稅申報(bào)了，財(cái)報(bào)也包報(bào)好了。那發(fā)現(xiàn)的增值稅轉(zhuǎn)出未記入費(fèi)用，加計(jì)抵減增值稅未記入營(yíng)業(yè)外收入的問題可以直接做到2020年賬里嗎？因?yàn)檫€沒有年結(jié)。匯算清繳時(shí)我會(huì)調(diào)增營(yíng)業(yè)外收入

老師，19年年底我們轉(zhuǎn)銷了一筆應(yīng)付賬款，做營(yíng)業(yè)外收入。在2020年匯算清繳時(shí)因?yàn)檫@筆收入我們交稅了。借應(yīng)付賬款，貸營(yíng)業(yè)外收入。19年12月預(yù)估交稅，借:所得稅2000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅2000。然后在20年我們又確認(rèn)了幾筆應(yīng)付賬款可以轉(zhuǎn)銷，然后去稅務(wù)局專門填表做了匯算清繳，把這部分補(bǔ)交的營(yíng)業(yè)外收入也計(jì)入19年利潤(rùn)了。

老師您好，我在2022年有一筆收入分錄做反了，把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入記到了借方，然后我再2023年的時(shí)候沖紅重新做了一筆直接入了利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，那我在2022年的所得稅匯算清繳里需不需要提現(xiàn)這筆收入呢

老師好，去年有一筆政府補(bǔ)助收入，因?yàn)橹苯哟蛉雮€(gè)人卡沒有做分錄，然后報(bào)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)又把這筆收入加到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了，營(yíng)業(yè)外收入也加上去了，跨年度的可以直接改申報(bào)表嗎？

老師您好，我想問一下，我們高新企業(yè)匯繳高新的補(bǔ)貼入營(yíng)業(yè)外收入了，但是現(xiàn)在有一筆2022年社保退款當(dāng)時(shí)入營(yíng)業(yè)外收入了，但是今年把這筆收入沒沖以前年度損益，直接調(diào)整今年的營(yíng)業(yè)外收入，導(dǎo)致實(shí)際收到的補(bǔ)貼就少了，我現(xiàn)在按賬上的營(yíng)業(yè)外收入填政府利得那里可以嗎，以后不會(huì)查這個(gè)呀