借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù),貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)。
老師,公司是小規(guī)模納稅人,沖紅了去年的一張普通發(fā)票,然后去年的這張發(fā)票當(dāng)季度未達45W?,F(xiàn)在開出紅沖發(fā)票的應(yīng)交增值稅怎么處理呢? 我公司開出跨年紅沖發(fā)票時 借:應(yīng)收賬款-一公司名稱(紅字) 貸:以前年度損益調(diào)整(紅字) 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)(紅字)
老師我們?nèi)ツ觊_了495w技術(shù)轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。增值稅稅率0當(dāng)時開的普票。所得稅是技術(shù)轉(zhuǎn)讓500萬元以下的免稅,然后 我今年把這個發(fā)票紅沖了。怎么做賬呢,當(dāng)時是做的,借應(yīng)收賬款,貸其他業(yè)務(wù)收入,現(xiàn)在是跨年紅沖了。我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
老師們我咨詢個問題,目前我們紅沖了去年11月開的這個495w的專利費轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。(當(dāng)時科技局的任務(wù),相當(dāng)于技術(shù)轉(zhuǎn)讓495w增值稅稅率是0 所得稅500萬以下減免)我所得稅匯算清繳修改了牽扯到這個的報表,但是紅沖的495萬發(fā)票如何做賬呢?我不想影響今年的收入和利潤。去年做賬是做的借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入,我今年紅沖了咋做賬呢,(借:應(yīng)收賬款(紅字)貸以前年度損益調(diào)整(紅字))這樣做對不,是不是月末還要做個把以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里邊,但是這樣做也影響本年的收入和利潤了吧,。雖然賬面我沒紅沖主營業(yè)務(wù)成本,但是申報有填寫這個紅沖的495w
請問老師:我們是裝修公司,22年的時候開了一張發(fā)票,稅務(wù)局代開的,現(xiàn)在對方想讓我們沖紅,這個當(dāng)年已經(jīng)計入收入,如果他們不再讓我們開具新的發(fā)票,這張紅沖的發(fā)票怎么做賬務(wù)處理呢?
你好,老師,假如這個月房產(chǎn)稅忘記計提了,也已經(jīng)結(jié)過賬了,我怎么辦啊
老師我們從別人手里買A公司,法人張三那個時候已經(jīng)是實繳了注冊資本,然后賣給我們后法人變成了李四,然后李四還需要實繳嗎?
給個人維修100元寫勞務(wù)費報銷單可以吧
電腦、空調(diào)不超過過2000元也計入固定資產(chǎn)?
嬰兒車的發(fā)票怎么開具
問下如果員工7月入職,8月發(fā)工資,9月報個稅,那么5000扣幾個月的
老師您好,車輛購置稅是計入車輛的購置成本固定資產(chǎn)里面嗎
嬰兒車的發(fā)票怎么開具
老師您好:做工程保函,財報是虛的,會計做的違法嗎
這個是幫我們公司維修機器的師傅開的勞務(wù)發(fā)票,他說在稅務(wù)大廳代開發(fā)票的時候已經(jīng)繳納過稅款了,我申報個稅的時候還要申報嗎?
跨年了老師,如果這樣做的話,不就影響本年的收入和利潤了么,
好影響的,跨年了,小企業(yè)會計準(zhǔn)則有一個未來適用法,如果你做利潤分配未分配利潤的話,你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致呀。
我做借以前年度損益貸應(yīng)收賬款行不
小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整。
對,但是稅管員讓我做以前年度損益調(diào)整,我也不知道咋做好,還不想影響本年利潤,還不想改變22年的賬
那你跟他說,到時候增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致,因為你的增值稅在今年申報
啥意思?這樣能導(dǎo)致不一致嗎?不明白,我這個所得稅是減免的,不應(yīng)該交所得稅,增值稅免稅
增值稅在這個月申報,以前年度損益調(diào)整不在你的利潤表里面,你得修改匯算清繳。
增值稅還要申報?我直接填了個其他業(yè)務(wù)收入-495w就行了吧,免增值稅的,所得稅我已經(jīng)修改匯算清繳表了。這樣行不
你好,你開了附屬發(fā)票,你不是先報嗎?
你的銷售額有影響呀?
我報了,但是不牽扯到增值稅,增值稅是0稅率
銷售額是銷售額,你填寫了附屬銷售額,它不影響嗎?你不影響繼續(xù)做就行了,沒有問題了。
按說是的銷售額少了495w
是呀,你的增值稅銷售額少了這些,本年累計少了這些呀。
老師這個是我填的申報表,看這個是不是沒影響總銷售額
那你總的銷售額怎么計算?