借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù),貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)。
老師,公司是小規(guī)模納稅人,沖紅了去年的一張普通發(fā)票,然后去年的這張發(fā)票當(dāng)季度未達(dá)45W。現(xiàn)在開出紅沖發(fā)票的應(yīng)交增值稅怎么處理呢? 我公司開出跨年紅沖發(fā)票時(shí) 借:應(yīng)收賬款-一公司名稱(紅字) 貸:以前年度損益調(diào)整(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)(紅字)
老師我們?nèi)ツ觊_了495w技術(shù)轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。增值稅稅率0當(dāng)時(shí)開的普票。所得稅是技術(shù)轉(zhuǎn)讓500萬元以下的免稅,然后 我今年把這個(gè)發(fā)票紅沖了。怎么做賬呢,當(dāng)時(shí)是做的,借應(yīng)收賬款,貸其他業(yè)務(wù)收入,現(xiàn)在是跨年紅沖了。我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
老師們我咨詢個(gè)問題,目前我們紅沖了去年11月開的這個(gè)495w的專利費(fèi)轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。(當(dāng)時(shí)科技局的任務(wù),相當(dāng)于技術(shù)轉(zhuǎn)讓495w增值稅稅率是0 所得稅500萬以下減免)我所得稅匯算清繳修改了牽扯到這個(gè)的報(bào)表,但是紅沖的495萬發(fā)票如何做賬呢?我不想影響今年的收入和利潤。去年做賬是做的借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入,我今年紅沖了咋做賬呢,(借:應(yīng)收賬款(紅字)貸以前年度損益調(diào)整(紅字))這樣做對不,是不是月末還要做個(gè)把以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里邊,但是這樣做也影響本年的收入和利潤了吧,。雖然賬面我沒紅沖主營業(yè)務(wù)成本,但是申報(bào)有填寫這個(gè)紅沖的495w
請問老師:我們是裝修公司,22年的時(shí)候開了一張發(fā)票,稅務(wù)局代開的,現(xiàn)在對方想讓我們沖紅,這個(gè)當(dāng)年已經(jīng)計(jì)入收入,如果他們不再讓我們開具新的發(fā)票,這張紅沖的發(fā)票怎么做賬務(wù)處理呢?
A公司從B公司分得投資收益100萬,A公司還要交所得稅嗎?
老師請問一個(gè)房照可以注冊兩個(gè)公司嗎?同一個(gè)法人,同類型的公司,都是糧食貿(mào)易公司,可以嗎?
董孝彬老師,您發(fā)給我的個(gè)稅稅率表,第一個(gè)綜合所得安月?lián)Q算后的稅率,我不明白了是安這個(gè)稅率算,還是按您之前發(fā)的年稅率來算
老師,您好,一般納稅企業(yè),5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金150.5萬元,每三個(gè)月支付一次(37.625萬元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三期租金在26年6月25日之前支付,以此類推。這分錄該怎么做啊
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營超市購買的刀片是超市絞肉機(jī)上的刀片會(huì)計(jì)分錄怎么做
請問這個(gè)銀行對賬單,借方金額怎么使銀行賬戶余額減少了,我前面學(xué)的不是銀行存款在借方是增加嗎
一般納稅人開了6個(gè)點(diǎn)的普票,需要交稅嗎?
汽車行業(yè)庫存太多如何減少庫存
兌換率的變化會(huì)影響分?jǐn)偟椒e分的交易價(jià)格嗎?如何解第三小問
老師,可以邊做財(cái)務(wù)邊做銷售嗎?我看我們公司哪個(gè)銷售的工資都比我們高?
跨年了老師,如果這樣做的話,不就影響本年的收入和利潤了么,
好影響的,跨年了,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有一個(gè)未來適用法,如果你做利潤分配未分配利潤的話,你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致呀。
我做借以前年度損益貸應(yīng)收賬款行不
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整。
對,但是稅管員讓我做以前年度損益調(diào)整,我也不知道咋做好,還不想影響本年利潤,還不想改變22年的賬
那你跟他說,到時(shí)候增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致,因?yàn)槟愕脑鲋刀愒诮衲晟陥?bào)
啥意思?這樣能導(dǎo)致不一致嗎?不明白,我這個(gè)所得稅是減免的,不應(yīng)該交所得稅,增值稅免稅
增值稅在這個(gè)月申報(bào),以前年度損益調(diào)整不在你的利潤表里面,你得修改匯算清繳。
增值稅還要申報(bào)?我直接填了個(gè)其他業(yè)務(wù)收入-495w就行了吧,免增值稅的,所得稅我已經(jīng)修改匯算清繳表了。這樣行不
你好,你開了附屬發(fā)票,你不是先報(bào)嗎?
你的銷售額有影響呀?
我報(bào)了,但是不牽扯到增值稅,增值稅是0稅率
銷售額是銷售額,你填寫了附屬銷售額,它不影響嗎?你不影響繼續(xù)做就行了,沒有問題了。
按說是的銷售額少了495w
是呀,你的增值稅銷售額少了這些,本年累計(jì)少了這些呀。
老師這個(gè)是我填的申報(bào)表,看這個(gè)是不是沒影響總銷售額
那你總的銷售額怎么計(jì)算?