我是小規(guī)模納稅人，按季申報，去年5月到今年4月收入超500萬了，但是5、6月份都沒有收入，這樣，到今年5月6月就不超500萬了，到7月份申報2季度的時候就不超500萬，就是說按季度滾動就不超500萬，想這個情況會不會強制轉(zhuǎn)一般納稅人？

6月份剛注冊的公司，稅務申請的是小規(guī)模納稅人，7月份稅務開始，可是7月，8月，9月都沒有收入，但是這幾個月都有費用產(chǎn)生，所以想咨詢一下老師，這樣的情況9月份要申報企業(yè)所得稅，增值稅怎么辦？要怎么申報，還有就是這個費用怎么走賬呢？還請老師幫忙處理一下呢，謝謝了，老師

鄒老師，您好，我是9月15日拿到營業(yè)執(zhí)照，10月10日稅務登記為小規(guī)模納稅人季度報稅， 現(xiàn)在10月31日了，10月我沒有上報，那我如果9月計提工資的話，那9月份就會產(chǎn)生費用，10月份就應該要季報和上報個稅嗎？如果要做工資的話可以補報嗎？會不會罰款， 因為我10月沒有上報，但我9月份有費用，那我9月份工資可以是0嗎？有費用但9月工資為0合法嗎？假設為0工資10月份還需要上報個稅嗎？我想9月工資為0.然后可以把9月的費用在10月份入賬嗎？我10月沒有申報會不會有風險，那我應該怎么補救？謝謝老師

我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產(chǎn)生多少的所得稅，根據(jù)第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產(chǎn)生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經(jīng)申報了怎么計提在3月，難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎？

老師，小規(guī)模納稅人第一季度利潤表中本年累計主營業(yè)務收入為703879.6，我應該填增值稅及附加稅費申報表的第幾欄？22年十二月有開票收入但是在23年一月份作廢了，在2月份又重新開具的正確的，那么這個情況我是不是不用管，就按照利潤表中的收入申報就行？