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老師,如果當月進項100銷項50,用結轉嗎,是做借應交稅費銷項稅100 借應交稅費-應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費進項稅,對嗎

2023-11-06 10:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-11-06 10:23

月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄, 大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅

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快賬用戶3778 追問 2023-11-06 10:25

謝謝老師,也就是只要應交增值稅小于零了,那么增值稅結轉也是不需要做的對嗎老師這是樣不

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齊紅老師 解答 2023-11-06 10:27

是的,就是那個意思的哈

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快賬用戶3778 追問 2023-11-06 10:31

老師我未交增值稅貸方出現了余額,但是實際稅金都交了呀,請問這是哪里出了問題嗎

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齊紅老師 解答 2023-11-06 10:33

每月都按我寫的公式計算一下,看是哪個月出了問題?

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月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄, 大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-11-06
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅100 貸:應交稅費-未交增值稅100 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅100 貸:銀行存款
2023-10-23
你好,是的,這樣做沒錯
2021-01-19
你好,可以的,你也可以把未交增值稅放到待發(fā)。
2022-05-26
  借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 50   貸:應交稅費——增值稅留抵稅額? 50 借:借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅額100 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額50 應交稅費-轉出未交所得稅50? 借:應交稅費-轉出未交所得稅50 貸:應交稅費-未交增值稅50
2022-07-10
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