你好，老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下我2月份銷售一批貨物，但是因?yàn)橐咔椋?yīng)商沒(méi)有給到發(fā)票，而且價(jià)格也在原來(lái)的基礎(chǔ)上要調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)一下我的成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)，是按暫估的結(jié)轉(zhuǎn)嗎？那要是少或者多結(jié)轉(zhuǎn)了，下個(gè)月沒(méi)有了收入，下個(gè)月不是只有成本的正數(shù)或者負(fù)數(shù)，沒(méi)有收入？這樣可以嗎？(因?yàn)槲覀儾皇敲總€(gè)月都有單出，有時(shí)一個(gè)月要出好多，有時(shí)一個(gè)月沒(méi)有，我們的東西要跟別人的配套出，別人的沒(méi)有做出來(lái)我們的就出不了)

1.品種法核算成本時(shí)，因?yàn)椴皇桥可a(chǎn)，一個(gè)月生產(chǎn)品種多數(shù)量少，工人工資不是計(jì)件而是計(jì)時(shí)的，如果按照實(shí)際的工資，機(jī)器設(shè)備折舊和水電費(fèi)分?jǐn)偟脑?，算出?lái)的成本會(huì)很高，老板不愿意，但如果不分?jǐn)偟脑挘詈蠖冀Y(jié)轉(zhuǎn)成了存貨了 ， 所以帳上顯示的存貨會(huì)很高，實(shí)際上半成品沒(méi)那么多，要如何處理？2.出口退稅聯(lián)上面的運(yùn)輸工具名稱與報(bào)關(guān)行提供的報(bào)關(guān)單上的運(yùn)輸工具名稱不一致，提單上面的提單號(hào)與報(bào)關(guān)單上面的體驗(yàn)單號(hào)也不一致，報(bào)關(guān)員解釋說(shuō)就不一樣，報(bào)先報(bào)關(guān)后出提單，報(bào)關(guān)單上面的號(hào)碼它是系統(tǒng)自動(dòng)生成的，所以跟提單上面的那個(gè)單號(hào)就不一致 ，但是稅局的說(shuō)，這兩個(gè)必須一致，否則會(huì)影響出口退，到底是一致呢還是不一致，那要怎樣才一致？

老師，我上個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批貨物，因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)有回來(lái)，就先暫估入庫(kù)，我用速達(dá)軟件記賬（數(shù)量金額式核算），暫估入庫(kù)時(shí)因?yàn)橛腥霂?kù)單，所以就按照入庫(kù)單錄入了數(shù)量、單價(jià)、金額。這個(gè)月發(fā)票開回來(lái)了，紅沖上個(gè)月暫估入庫(kù)，錄完與上個(gè)月暫估相同的會(huì)計(jì)分錄紅字保存時(shí)顯示《核算的單價(jià)不能小于零》這個(gè)該怎么辦呀？我上個(gè)月都結(jié)帳了，這是什么原因??？

老師，我上個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批貨物，因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)有回來(lái)，就先暫估入庫(kù)，我用速達(dá)軟件記賬（數(shù)量金額式核算），暫估入庫(kù)時(shí)因?yàn)橛腥霂?kù)單，所以就按照入庫(kù)單錄入了數(shù)量、單價(jià)、金額。這個(gè)月發(fā)票開回來(lái)了，紅沖上個(gè)月暫估入庫(kù)，錄完與上個(gè)月暫估相同的會(huì)計(jì)分錄紅字保存時(shí)顯示《核算的單價(jià)不能小于零》這個(gè)該怎么辦呀？我上個(gè)月都結(jié)帳了，這是什么原因??？

沖紅發(fā)票相關(guān)分錄問(wèn)題：我主要是數(shù)量理不對(duì)，第一個(gè)：如果本月實(shí)際銷售10件商品，沖紅上月的銷售發(fā)票數(shù)量是6件，那么沖收入就按票上數(shù)量6件做負(fù)數(shù)，沖成本也按照6件沖，到這里沒(méi)有問(wèn)題，我不懂的就是，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是要結(jié)轉(zhuǎn)本月實(shí)際賣出的10件的成本嗎？ 那收入轉(zhuǎn)利潤(rùn)的時(shí)候?yàn)槭裁粗晦D(zhuǎn)4件？我想知道哪里錯(cuò)了。第二個(gè)問(wèn)題：如果本月實(shí)際賣出4件，沖紅上月10件，沖收入、沖成本都按照10件沖，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候要按照實(shí)際賣出的4件成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎，利潤(rùn)轉(zhuǎn)收入是按照-6件轉(zhuǎn)的，這個(gè)又是哪里錯(cuò)了？我就是弄不懂，按照我這個(gè)步驟沖掉后，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候這個(gè)數(shù)量到底按照哪個(gè)數(shù)來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)，收入轉(zhuǎn)利潤(rùn)我是理解的，要實(shí)際數(shù)量減去沖紅數(shù)量，成本的我就不懂了。