老師好，請(qǐng)問，我家是一般納稅人，我家的家電拿到商場(chǎng)賣，1-商場(chǎng)預(yù)付我公司十萬貨款，我做分錄，借，銀行存款，10萬，貸，預(yù)收賬款-大商貿(mào)易公司，10萬。 2-這月銷售一套家電2000元，商場(chǎng)給我們了大商商貿(mào)公司銷售憑單為銷售一套2000元的憑單，但是商場(chǎng)是收我們的銷售提成百分之五得，但是我家給大商商開的專票，是專票上案折扣百分之五開的，也就是發(fā)票上有個(gè)折扣百分之五，是1900元，老師這么開對(duì)嗎？，我問經(jīng)理經(jīng)理說這提成的五個(gè)點(diǎn)按折扣百分之五，這樣和商場(chǎng)開的， 老師我確認(rèn)收入就按發(fā)票實(shí)際做對(duì)嗎，借，預(yù)收賬款1900，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，1681.42 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅，銷項(xiàng)稅額218.58 我這分錄如果對(duì)，那后面付的銷售單子是2000元，這個(gè)和發(fā)票差百分之五，就這樣對(duì)嗎？這個(gè)折扣用不用做分錄，？稅務(wù)局認(rèn)可嗎？

老師，你好，我們公司是做保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的，主要做雇主責(zé)任險(xiǎn)這塊。2021年9月我們公司接了一個(gè)單，總保費(fèi)是129630元，這筆款是公對(duì)公轉(zhuǎn)的，就是被保險(xiǎn)公司的公賬轉(zhuǎn)到我們公司的公賬，但是我們收到的這筆保費(fèi)，其中有86820元是要付給保險(xiǎn)公司（人保）的，被保險(xiǎn)公司要求開專票，我們公司開了41034元給被保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司（人保）開了86820元給被保險(xiǎn)公司，但是由于付保險(xiǎn)公司（人保）的保費(fèi)是我們公司轉(zhuǎn)過去的，所以被保險(xiǎn)公司不接受人保給他們開的專票，要求我們公司開具，因?yàn)殄X是我們公司的公賬收的，但是由于這個(gè)事情到現(xiàn)在才來處理，導(dǎo)致要多交很多稅，所以老板不太愿意，請(qǐng)問有什么好的辦法處理這個(gè)事情呢？可以不用多交這么多稅？然后還有個(gè)問題，像我們公司這種業(yè)務(wù)，可不可以選擇差額征收呢？

老師您好，不要再問了，你按照正常寫憑證來就行，但麻煩您寫的詳細(xì)點(diǎn)，借貸分別是多少也寫上，我是新手，不太懂！?。。?6、1月18日，銷售給個(gè)人蓄電池3臺(tái)，每臺(tái)240元，收現(xiàn)金720元。17、1月19日，將現(xiàn)金720元存入銀行18、1月19日，收回廣博貿(mào)易公司前欠貨款52000元，存入銀行。19、1月19日，預(yù)提本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的商品保險(xiǎn)費(fèi)200元。20、1月21日，預(yù)付天寶公司商品貨款40000元，電匯付款。21、1月22日，支付全年報(bào)刊費(fèi)120元，現(xiàn)金支付。22、1月22日，購進(jìn)變電器一批，數(shù)量100臺(tái)，單價(jià)500元，價(jià)款50000元，款已去，手續(xù)費(fèi)10.50元23、1月26日，收到天地公司預(yù)交購貨款100000元，存入銀行。24、1月28日，購買辦公用品300元。25、1月29日，給王經(jīng)理報(bào)電話費(fèi)300元。26、1月29日，開支票一張，給災(zāi)區(qū)捐款10000元。

你好老師：我們公司公帳10月3日代扣了一筆電話費(fèi)328.1元，10月9日這筆費(fèi)用電信認(rèn)為扣多了，退回29元給我們對(duì)公帳上，我是不是只記一筆帳就可以，借：預(yù)付款，辦公場(chǎng)所電話299.1元，貸銀行存款

老師，我想問一下1月份收到一筆款項(xiàng)10萬，還未開票給對(duì)方，然后我們又付一筆款項(xiàng)80800元包含稅費(fèi)給另外一個(gè)公司，對(duì)方也還沒有開票給我們，3月份對(duì)方退款了部分3萬塊回來，我做賬是否當(dāng)時(shí)可以先做 借：應(yīng)收賬款 10萬 貸：銀行存款 10萬 借：應(yīng)付賬款 80800元 貸：銀行存款 3月份退回3萬我就紅字沖銷一部分款項(xiàng)，這樣子做賬是對(duì)的嗎