軟裝公司，收到客戶設計費時，借方：銀行存款，貸：主營業(yè)務收入-設計費，設計師過來報銷效果圖的時候改怎么做會計分錄呢？ 客戶定的家具，沒有庫存，直接向商家下單，支付商家貨款時，借：應付帳款，貸：銀行存款，那最后該怎么樣結轉成本？

老師 A向甲公司下了一個批量訂單10臺機器總金額50萬(先付定金5萬） 用應付賬款記賬 ，只有當客戶下單的時才向甲公司支付一臺機器的30%的貨款，然后甲公司安排出貨，（出貨數量=客戶的下單數 ），像這樣的批量訂單 A公司要怎么做庫存呢

老師，我們公司這個業(yè)務比較繞 我先一點一點跟你說啊 1、我們是快遞公司 大客戶來寄件的時候我們一般會收取他們一部分購買面單的錢 也就是預收款，收到時 我借銀行 貸預收 2、客戶從我們這里寄件出去結算給我們運費時，可能我們會多扣客戶的預付款，也就是說原本客戶預付款是100，運費是90，但實際我們扣了客戶預付款110,分錄是 借應收賬款-20 借預收110 貸主營收90。 3、現在因為客戶寄件售后的一些問題，導致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補給客戶的款項20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預付款）。這個分錄我就不會做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎

老師，我們公司這個業(yè)務比較繞 我先一點一點跟你說啊 1、我們是快遞公司 大客戶來寄件的時候我們一般會收取他們一部分購買面單的錢 也就是預收款，收到時 我借銀行 貸預收 2、客戶從我們這里寄件出去結算給我們運費時，可能我們會多扣客戶的預付款，也就是說原本客戶預付款是100，運費是90，但實際我們扣了客戶預付款110,分錄是 借應收賬款-20 借預收110 貸主營收90。 3、現在因為客戶寄件售后的一些問題，導致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補給客戶的款項20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預付款）。這個分錄我就不會做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎

A公司去年向B供應商采購了50臺設備，40臺設備已銷售給了C客戶，但是因為質量問題，一直不能投入使用，A公司與B供貨商協商退貨，發(fā)票已沖紅，但C客戶沒有退貨給A公司，A公司也沒有退貨給B供應商，設備拆卸需要時間，但是后來C客戶表示，不退了，麻煩；A公司和B供應商協商退全退，然后再補簽40臺的訂單； 問題：紅沖發(fā)票怎么做會計分錄？沒有實際退回，庫存商品沒有增加、應付賬款稅款部分已經減少