老師，2020年6月用銀行存款退了一筆已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，分錄是這樣做的，借：預(yù)收賬款袋：銀行存款（因?yàn)榭吹睫D(zhuǎn)賬備注上寫的是預(yù)付，但實(shí)際做賬的時(shí)候沒有做預(yù)收而是做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)）我現(xiàn)在要怎樣更正這筆：退回已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

老師好，那開出去的發(fā)票，我這樣做的賬沒錯(cuò)撒！ 借：預(yù)收賬款-XX公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-（增）-銷項(xiàng)稅 這樣做，沒錯(cuò)吧 因?yàn)榍叭螘?huì)計(jì)在預(yù)收賬款里面已經(jīng)有了這個(gè)公司的名字了，我就沒在應(yīng)收賬款下面加了。 預(yù)收出現(xiàn)負(fù)數(shù)如何重分類，是用友的單機(jī)版

老師您好，我公司收了一筆香港公司的版權(quán)使用費(fèi)，是預(yù)收未來三年時(shí)間的，已經(jīng)開了發(fā)票，請(qǐng)問現(xiàn)在是做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是預(yù)收賬款？

老師， 我所在公司在2010年錄入一筆分錄，借：應(yīng)付賬款---B公司4500 貸：應(yīng)收賬款 --A公司4500，致使這兩家公司的往來清零了。（憑證后邊什么說明都沒有，也不知曉當(dāng)年什么原因這么做的分錄） 由于是工程類公司，我公司當(dāng)年已經(jīng)給A公司全額開了發(fā)票， 就是這筆應(yīng)收款當(dāng)年已經(jīng)確認(rèn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，做的分錄是：借：預(yù)收 5500 應(yīng)收 4500 貸：主營(yíng)收入 +應(yīng)交銷項(xiàng)稅 但是在2024年12月30日，我公司收到了A公司支付的4500元尾款，我在12月份現(xiàn)在如何做分錄呢？

老師好，公司開了技術(shù)服務(wù)的票，但是這筆錢還沒有打過來，月末的時(shí)候是不是沒有打進(jìn)來的這筆錢還算這個(gè)月收入，記借應(yīng)收賬款，貸預(yù)收賬款，月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣做對(duì)嗎