老師早上好：公司每月很多計提洗滌費(fèi)、消殺費(fèi)、送貨費(fèi)的摘要分錄憑證，借主營業(yè)務(wù)成本-，貸應(yīng)付賬款-XX公司。請問貸應(yīng)付賬款，也是屬于計提嗎？不是很理解
你好，是什么原因，導(dǎo)致需要計提這些費(fèi)用呢？?
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老師，請問一次支付幾個月的房租，發(fā)票是放在預(yù)付款憑證后面嗎？半年的房租是二十多萬，已開發(fā)票，但是付款只付了十萬，分錄是不是借：預(yù)付賬款—房租費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款— XX公司，發(fā)票放在這個憑證后面，支付款時做分錄，借：應(yīng)付賬款—XX公司 貸：銀行存款 攤銷時，借管理費(fèi)用/主營業(yè)務(wù)成本—房租費(fèi) 貸：預(yù)付賬款—房租費(fèi)？
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老師好，請問我3月份暫估了100萬的成本，分錄為： 借：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 4月收到50萬的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 500000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 3）直接從暫估的應(yīng)付賬款-勞務(wù)中沖減，直到?jīng)_減完 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司500000
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老師好 ，請問一下公司買了一套家具，款項是3月支付的，發(fā)票和家具是6月份送到公司的，3月份付款時的分錄如果有設(shè)預(yù)付賬款是不是應(yīng)該是借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款，如果沒有設(shè)預(yù)付賬款科目是不是應(yīng)該是借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 6月份收貨及發(fā)票時借：固定資產(chǎn) 貸：預(yù)付賬款或者應(yīng)付賬款，7月份計提折舊時借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計折舊
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老師，你好，我是一家運(yùn)輸公司的內(nèi)賬會計。我公司用公賬付尿素款12000元。用公賬付車輛檢測費(fèi)3200元。這兩個分錄是這樣做嗎？ 摘要：付尿素款′ 借：應(yīng)付賬款12000 貸：銀行存款12000 借：主營業(yè)務(wù)成本一尿素12000 貸：應(yīng)付賬款12000 摘要：付檢測費(fèi) 借：應(yīng)付賬款3200 貸：銀行存款3200 借：主營業(yè)務(wù)成本3200 貸：應(yīng)付賬款3200
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老師您好，我在公司負(fù)責(zé)成本核算，請問下做賬的時候如果需要付款、收票以及成本分開錄入憑證，以下這樣錄入可以嗎 1.成本暫估計提： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2.支付款項時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 3.收到發(fā)票時： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)付賬款 沖銷暫估計提成本 借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸: 應(yīng)付賬款
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都是上月未付款，到次月付款，或者某次月一次付前幾月
你好，費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生，只是沒有支付，按權(quán)責(zé)發(fā)生制就需要做費(fèi)用發(fā)生分錄的?
就是計提費(fèi)用對嗎？
我看了上個月一筆計提洗滌費(fèi)的分錄，根據(jù)原始憑證多計提了費(fèi)用，我需要在這個月沖銷多計提的主營業(yè)務(wù)成本嗎？
可是它不是借費(fèi)用，是借主營業(yè)務(wù)成本
你好 1，是費(fèi)用發(fā)生，沒有支付，就需要做正常的費(fèi)用分錄 2，根據(jù)原始憑證多計提了費(fèi)用，那就需要沖銷多計提的才是 3，如果是應(yīng)當(dāng)計入費(fèi)用，錯誤的計入了主營業(yè)務(wù)成本，就需要沖銷錯誤的，然后做正確的處理?
是酒店行業(yè)，它都是放到主營業(yè)務(wù)成本，沒有放到費(fèi)用，成本和費(fèi)用是不是差不多？都可以影響損益是嗎？
你好，不是差不多 成本與取得收入有關(guān)。而費(fèi)用與取得收入沒有什么必然關(guān)系。 都是影響損益
計提也是可以借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款是吧？
你好，如果是成本支出，沒有付款，是可以這樣的
好的，謝謝
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利