根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于修訂<增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定>的通知》(國(guó)稅發(fā)〔2006〕156號(hào))規(guī)定,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票時(shí),應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限、順序、欄目,全部聯(lián)次一次性如實(shí)開(kāi)具,并加蓋發(fā)票專用章。 免稅銷售額填寫(xiě)在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表》(小規(guī)模納稅人適用)第12欄“其他免稅銷售額”欄次中。同時(shí)在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》第11行“開(kāi)具普通發(fā)票銷售額”欄次中對(duì)應(yīng)行次進(jìn)行免稅銷售額的填寫(xiě)。 因此,您在填寫(xiě)《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表》時(shí),應(yīng)當(dāng)將免稅的研發(fā)服務(wù)銷售額填入“其他免稅銷售額”欄次中,同時(shí)將免稅銷售額對(duì)應(yīng)的稅額填入“減免稅額”欄次中。
老師,金稅盤(pán)服務(wù)費(fèi) 10月份申報(bào)的時(shí)候填寫(xiě)了 附表四和增值稅減免申報(bào)表。 現(xiàn)在11月份,附表四數(shù)據(jù)是自動(dòng)帶出有期初余額的。但是增值稅減免申報(bào)表 是空白的,我需不需要填寫(xiě) 期初余額 跟附表四一樣?
我們豬肉批發(fā)小規(guī)模,開(kāi)的增值稅普通發(fā)票上的免稅字樣,我申報(bào)增值稅的時(shí)候需要填寫(xiě)增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表嗎?需要的話怎么填寫(xiě)
老師,我們是小規(guī)模納稅人,公司這個(gè)季度開(kāi)過(guò)10萬(wàn)的發(fā)票,一個(gè)季度是30萬(wàn)的免稅額是吧?現(xiàn)在要申報(bào)這個(gè)季度的增值稅,這個(gè)增值稅申報(bào)表怎么填寫(xiě)?10萬(wàn)填寫(xiě)在哪里?是填寫(xiě)在第一欄嗎? 那30萬(wàn)免稅額需要填嗎?
老師,你好,2月我們開(kāi)了一張研發(fā)和技術(shù)服務(wù)這張發(fā)票,現(xiàn)在需要填免稅明細(xì)表申報(bào),請(qǐng)問(wèn)只要填寫(xiě)附表五和主表內(nèi)容嗎,附表三需不需要填寫(xiě)啊
填寫(xiě)增值稅及附加稅申報(bào)(小規(guī)模納稅人適用),開(kāi)票額季度不超45萬(wàn),我們這個(gè)季度實(shí)際開(kāi)票9.5萬(wàn)元,除了主表還需要填寫(xiě)附表嗎,比如增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表用不用填寫(xiě),增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表用不用填寫(xiě)
老師,現(xiàn)在關(guān)于工會(huì)經(jīng)費(fèi),從這個(gè)開(kāi)始私企取消了嗎?
老師 公司幫員工承擔(dān)了個(gè)稅 可以稅前扣除嗎
老師,私立幼兒園,去年年末,根據(jù)總收入,計(jì)提了5%的企業(yè)發(fā)展基金,今年幼兒園進(jìn)行了設(shè)施設(shè)備的返修改造,請(qǐng)問(wèn)我是不是要沖減我計(jì)提的企業(yè)發(fā)展基金啊
老師,連鎖烤肉店,得有30個(gè)店,每個(gè)店的營(yíng)業(yè)額差不多在1000要左右,在不同的地方,這種情況,成立一個(gè)什么形式的組織好
北京企業(yè)給外商投資企業(yè)分配利潤(rùn)的合同有嗎?利潤(rùn)分配的合同
食品生產(chǎn)企業(yè)加工完工產(chǎn)品賣(mài)了的稅點(diǎn)
我想問(wèn)一下我們出口合同簽訂的是EXW價(jià),但是海關(guān)報(bào)關(guān)要求是FOB價(jià)格,所以我們開(kāi)發(fā)票只能把運(yùn)雜費(fèi)開(kāi)到發(fā)票里,但是實(shí)際上又收不回來(lái)運(yùn)雜費(fèi)(本身運(yùn)費(fèi)也不是我們出的),這種情況應(yīng)該怎么處理呢?
平時(shí)個(gè)人a分批來(lái)購(gòu)貨,采用的微信現(xiàn)付我們給開(kāi)收據(jù),最后要求給單位名義開(kāi)票,這種情況怎么處理
這個(gè)399的課包含了全部嗎,學(xué)完就能找會(huì)計(jì)工作了
老師,我們有三個(gè)公司,但是租了一個(gè)辦公室,辦公樓只能跟一個(gè)公司主體簽訂合同,費(fèi)用如何分?jǐn)偘?,稅局?huì)認(rèn)可嗎?
我們是增值稅一般納稅人 不要發(fā)這些官方的詞語(yǔ)可以嗎 你會(huì)的話 直接說(shuō)下 我開(kāi)票金額21萬(wàn)
同學(xué)你好 專票沒(méi)有免稅呀 免稅開(kāi)普票就可以了 專票不免稅
技術(shù)服務(wù)免稅
?那你只能開(kāi)普票呀 不能開(kāi)專票 誰(shuí)和你說(shuō)專票免稅了?都免稅了開(kāi)專票有什么意義呢
是普通發(fā)票,怎么填寫(xiě)附表
同學(xué)你好 填寫(xiě)在免稅欄就可以了