老師請(qǐng)問(wèn)一下，就是我們公司以前設(shè)置有預(yù)收賬款的科目，也出有數(shù)，后來(lái)不用這個(gè)科目了就把這個(gè)科目的數(shù)據(jù)調(diào)回了應(yīng)收賬款的科目，現(xiàn)在出現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題就是會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告一直都是按照我們?cè)O(shè)置有預(yù)收賬款的科目來(lái)算，這樣資產(chǎn)負(fù)債表就超了500W,但是呢按照我們公司的真正調(diào)數(shù)后資產(chǎn)負(fù)債表就不超500W,就可以享受小微企業(yè)所得稅的優(yōu)惠，現(xiàn)在我報(bào)所得稅是按照哪個(gè)報(bào)

請(qǐng)問(wèn)老師，2020年的匯算清繳有納稅調(diào)增，所以21年5月做了以前年度損益調(diào)整。但是金蝶系統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)不是顯示的調(diào)整后的數(shù)，那我每個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表是需要手動(dòng)調(diào)整嗎？那申報(bào)企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候年初數(shù)按系統(tǒng)的來(lái)呢，還是要手動(dòng)調(diào)整一下？

老師你好，我們?cè)陔娮佣悇?wù)系統(tǒng)上申報(bào)季度數(shù)據(jù)的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)之前申報(bào)的填的數(shù)據(jù)是有問(wèn)題的（就是資產(chǎn)總額的季初數(shù)有問(wèn)題），可以直接在第四季度申報(bào)的時(shí)候來(lái)調(diào)整嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)我開票系統(tǒng)上的金額比賬面上收入的金額多了三十多萬(wàn)，我做企業(yè)所得稅年報(bào)表填收入的時(shí)候按哪個(gè)數(shù)據(jù)填呢？怎么調(diào)整？

老師，我從系統(tǒng)導(dǎo)出報(bào)表，有負(fù)數(shù)，我上傳報(bào)表時(shí)候做了科目調(diào)整，但是報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)候沒(méi)按科目調(diào)整的，按原來(lái)導(dǎo)出來(lái)資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)填報(bào)，這樣有問(wèn)題嗎？