請(qǐng)問我公司是一般納稅人，本年第一季度有盈利，計(jì)提了所得稅費(fèi)用。但是所得稅申報(bào)表上把這個(gè)盈利填列到了第8行：彌補(bǔ)以前年度虧損。那實(shí)際這個(gè)季度零利潤就為0了嘛？那請(qǐng)問賬目上面彌補(bǔ)以前年度虧損應(yīng)該怎么做分錄，賬上還掛著這筆所得稅費(fèi)用應(yīng)該怎么處理，而且財(cái)務(wù)報(bào)表上也有這筆所得稅費(fèi)用。

老師，我現(xiàn)在填第二季度利潤表，我仔細(xì)對(duì)了下應(yīng)交稅費(fèi)那列，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)19年第三季度行為有正利潤總額，計(jì)提了7-9月所得稅費(fèi)用1733.75，但是申報(bào)第三季度和第四季度所得稅時(shí)，報(bào)表應(yīng)該是自己帶出以前年度虧損彌補(bǔ)，所以彌補(bǔ)完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計(jì)提費(fèi)用，它一直沒進(jìn)行處理，導(dǎo)致現(xiàn)在影響真實(shí)的應(yīng)交稅費(fèi)？怎么處理？

老師您好，二季度計(jì)提的所得稅是900多在申報(bào)報(bào)表時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損了，所交的所得稅和計(jì)提的數(shù)額有出入請(qǐng)問這樣應(yīng)該怎么處理需要做什分錄

老師您好，二季度計(jì)提的所得稅是900多在申報(bào)報(bào)表時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損了，所交的所得稅和計(jì)提的數(shù)額有出入請(qǐng)問這樣應(yīng)該怎么處理需要做什分錄

老師您好，本季度應(yīng)交所得稅2000，進(jìn)行納稅申報(bào)時(shí)，因?yàn)橛幸郧澳甓忍潛p彌補(bǔ)直接抵減，所以未產(chǎn)生稅款，問:此時(shí)如何進(jìn)行賬務(wù)處理，分錄怎么寫？