本年利潤(rùn)有1月份期初余額，那在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)是不是就得把去年利潤(rùn)也交了稅？
你好。按照當(dāng)期取得的利潤(rùn)計(jì)算所得稅。咱沒(méi)有納稅調(diào)整項(xiàng)，就是咱們本季度的利潤(rùn)總額乘以所得稅稅率。
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老師，第一季度已經(jīng)預(yù)交過(guò)企業(yè)所得稅，按利潤(rùn)總額的本年累計(jì)數(shù)算的，那第二季度的再交企業(yè)所得稅時(shí)是不是要把6月份累計(jì)的的利潤(rùn)總額減去3月份累計(jì)的利潤(rùn)總額來(lái)交企業(yè)所得稅？
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郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤(rùn)期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計(jì)提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進(jìn)電子稅務(wù)申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，按報(bào)表填了營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)還有利潤(rùn)總額后，有彌補(bǔ)以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計(jì)提的那筆企業(yè)所得稅嗎
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我今年1月份月份申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時(shí)候，12月份的利潤(rùn)表是有利潤(rùn)的，但是有 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，減掉后顯示利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)了 就沒(méi)有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報(bào)企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤(rùn)按照加計(jì)扣除后的負(fù)數(shù)來(lái)累計(jì)這季度的利潤(rùn)嗎？
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本年利潤(rùn)有1月份期初余額，那在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)是不是就得把去年利潤(rùn)也交了稅？
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在電子稅務(wù)局申報(bào)增值稅時(shí)，在附列表一和附列表二和主表都填好了，附加稅是不是就自動(dòng)計(jì)算出來(lái)了？我提交的為什么只有城市維護(hù)建設(shè)稅，教育附加和地方教育附加都是0，是怎么回事啊
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老師，請(qǐng)問(wèn)購(gòu)車(chē)保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入哪個(gè)科目
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申報(bào)個(gè)稅，請(qǐng)問(wèn)從網(wǎng)頁(yè)版轉(zhuǎn)到客戶(hù)端申報(bào)個(gè)稅，出現(xiàn)這種情況，在哪里修改一下
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我公司2024年開(kāi)具一張34萬(wàn)的對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的普通發(fā)票給甲方，但是25年跟甲方結(jié)算這個(gè)項(xiàng)目工程量實(shí)際沒(méi)有那么多，只有30萬(wàn)，因?yàn)槲覀兏追胶炗営袃蓚€(gè)項(xiàng)目，另一個(gè)項(xiàng)目甲方還沒(méi)打完工程款，我們就退4萬(wàn)給甲方，甲方又把4萬(wàn)按照另一項(xiàng)目備注項(xiàng)目名稱(chēng)打給我們，我紅沖上一年的發(fā)票34萬(wàn)，然后開(kāi)一張30萬(wàn)的發(fā)票，和一張4萬(wàn)的另一項(xiàng)目的發(fā)票，4萬(wàn)是按照今年收入入賬的，結(jié)轉(zhuǎn)成本。但是上一年的紅沖34萬(wàn)，和再開(kāi)的30萬(wàn)，應(yīng)該怎么入賬，我公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
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老師問(wèn)一下有沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表分析模板呢？
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租房一次性付了1年房租，裝修花了45萬(wàn)，這兩筆款應(yīng)該怎么做分錄。
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老師，個(gè)體戶(hù)需要每月報(bào)個(gè)稅的吧
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老師，這里的包裝物是不含稅的的金額么？不應(yīng)該是價(jià)外費(fèi)么？
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公司去年成立，做賬時(shí)沒(méi)有做過(guò)開(kāi)辦費(fèi)，有無(wú)問(wèn)題？
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合同上的成本數(shù)值和單價(jià)與報(bào)關(guān)單上的不一致，但是總金額一致，是否會(huì)影響退稅事宜？例如：成本數(shù)值*單價(jià)=總額
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科目余額表本年利潤(rùn)余額包含著期初余額，企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)不就一起納稅了嗎
包含期初的，你算出來(lái)總的稅款就把前面預(yù)交的稅款扣下去，就等于本期實(shí)際繳納的稅款。
比如4月份報(bào)1季度的企業(yè)所得稅時(shí)，不就把期初余額的利潤(rùn)也申報(bào)了嗎
4月份報(bào)的是第一季度的所得稅。沒(méi)有包括期初的，因?yàn)閾p益類(lèi)科目沒(méi)有余額提出沒(méi)有數(shù)據(jù)的。
不明白最后這句損益類(lèi)的話(huà)？
損益類(lèi)科目，期末沒(méi)有余額。
我指的本年利潤(rùn)1月份有期初余額，這樣不就把去年的利潤(rùn)也交稅了嗎
本年利潤(rùn)他期末他年末的余額是轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的。
如果你那個(gè)要有的話(huà)，咱們期初那個(gè)余額不屬于第1個(gè)季度的利潤(rùn)不交所得稅的。