本年利潤有1月份期初余額，那在申報企業(yè)所得稅時是不是就得把去年利潤也交了稅？
你好。按照當(dāng)期取得的利潤計算所得稅。咱沒有納稅調(diào)整項，就是咱們本季度的利潤總額乘以所得稅稅率。
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老師，第一季度已經(jīng)預(yù)交過企業(yè)所得稅，按利潤總額的本年累計數(shù)算的，那第二季度的再交企業(yè)所得稅時是不是要把6月份累計的的利潤總額減去3月份累計的利潤總額來交企業(yè)所得稅？
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郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進電子稅務(wù)申報企業(yè)所得稅時，按報表填了營業(yè)收入營業(yè)利潤還有利潤總額后，有彌補以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計提的那筆企業(yè)所得稅嗎
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我今年1月份月份申報去年的企業(yè)所得稅的時候，12月份的利潤表是有利潤的，但是有 研發(fā)費用加計扣除，減掉后顯示利潤就是負數(shù)了 就沒有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤按照加計扣除后的負數(shù)來累計這季度的利潤嗎？
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本年利潤有1月份期初余額，那在申報企業(yè)所得稅時是不是就得把去年利潤也交了稅？
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這道題答案不對吧？農(nóng)產(chǎn)品加工成13%的產(chǎn)品，不應(yīng)該扣除率在10%嗎？怎么是扣除率是13%呢？
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科目余額表本年利潤余額包含著期初余額，企業(yè)所得稅申報時不就一起納稅了嗎
包含期初的，你算出來總的稅款就把前面預(yù)交的稅款扣下去，就等于本期實際繳納的稅款。
比如4月份報1季度的企業(yè)所得稅時，不就把期初余額的利潤也申報了嗎
4月份報的是第一季度的所得稅。沒有包括期初的，因為損益類科目沒有余額提出沒有數(shù)據(jù)的。
不明白最后這句損益類的話？
損益類科目，期末沒有余額。
我指的本年利潤1月份有期初余額，這樣不就把去年的利潤也交稅了嗎
本年利潤他期末他年末的余額是轉(zhuǎn)到未分配利潤的。
如果你那個要有的話，咱們期初那個余額不屬于第1個季度的利潤不交所得稅的。