老師您好，我請教一個問題。情況是這樣的，19年個人把車過戶給公司，以前的會計做的借：管理費用-其他 貸：營業(yè)外收入 然后我們今年又把車過戶給另外一個人，相當于送給他，開的800的發(fā)票，但這800塊也沒有給我們公司，我們做的借：利潤分配-未分配利潤（紅字）貸：營業(yè)外收入（紅字）現(xiàn)在結賬的時候發(fā)現(xiàn)報表不符了，利潤表跟資產負債表差800元 請問老師這筆過戶的分錄到底怎么做才是對的，不會有差額

老師，你好！我的資產負債表的未分配利潤與利潤表的凈利潤相差著200元，我在本月剛好有一筆轉賬200元，因賬戶錯誤就退回了，我做了借管理費用200貸銀存200又退回 借銀存 200 貸管理費用200 是這里的問題嗎

老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費用-社保費500 其他應收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借：應付職工薪酬-工資5000 貸：其他應收款-某員工500 銀行存款4500 計提本月工資 借：管理費用-工資薪酬5000 貸：應付職工薪酬5000 結轉期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費用-工資薪酬5000 管理費用-社會保險費500

老師，一般納稅人，小企業(yè)會計準則記賬下，2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應退的多繳所得稅時 借銀行存款 貸應交稅費企業(yè)所得稅 借應交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤 結轉到利潤分配未分配利潤的這個數(shù)是調整上年利潤的嗎？需要計入當年損益繳納計入今年并繳納所得稅嗎？ 請問到年底利潤表中的凈利潤加上去年的未分配利潤的總額和年底資產負債表中的未分配利潤數(shù)整差退回的這個稅款數(shù)，這樣對嗎？

請問一下，我公司去年七月退回一筆工會經費，本來應該做借方紅字，結果做成了貸方，導致軟件取不到數(shù)利潤表和資產負債表的勾稽差九百塊錢，但不影響今年的利潤表。想請問老師，根據(jù)重要性原則，我可以不調這筆帳嗎？因為公司的利潤一直是負的，不涉及企業(yè)所得稅