老師問下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時(shí)做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報(bào)表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報(bào)表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

老師，請(qǐng)問 員工先墊付了公司聚餐餐費(fèi)，本月填了報(bào)銷單，但公司本月不進(jìn)行支付，下月進(jìn)行支付。會(huì)計(jì)在做做賬時(shí)： 1、計(jì)提員工聚餐餐費(fèi) 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi) 2、員工墊付聚餐費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 3、下月支付員工聚餐餐費(fèi) 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 有沒有問題？

哪個(gè)計(jì)提支付分錄是對(duì)的？借:管理費(fèi)用-社保50 其他應(yīng)收款-社保-個(gè)人 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保100 借:應(yīng)付職工薪酬100 貸:其他應(yīng)收款-社保個(gè)人 貸:銀行存款50 / 借:管理費(fèi)用:50 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保50 借:應(yīng)付職工薪酬-社保50 貸:銀行存款50 ？

上月計(jì)提費(fèi)用報(bào)銷按照其他應(yīng)付款入賬的，本月實(shí)際是銀行支付，上月計(jì)提借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)10貸其他應(yīng)付款，本月收到發(fā)票是銀行支付出去的，怎么平其他應(yīng)付款

計(jì)提工資 借－管理費(fèi)用 貸－應(yīng)付職工薪酬 實(shí)際發(fā)放是對(duì)公銀行轉(zhuǎn)到法人卡里發(fā)放的 借－其他應(yīng)付款－法人 貸－銀行存款 那應(yīng)付職工薪酬掛賬怎么辦？