對的,是的,你這是多做了還是提前開了發(fā)票?
老師,你好。請問一下,如果是小規(guī)模納稅人,工程公司,在8月的時候,收入一百多萬,但成本票因為銷售方的發(fā)票還沒開回來,造成了8月份的利潤偏高。但到了9月,收入只有二十多萬,但銷售方又把8月份的成本票在9月給我們開回來了,造成9月的成本比收入還大,像這樣的情況,該如何入賬才對?
老師,我們是建筑公司,12月份開出了20萬的工程款發(fā)票,但是成本票要到明年一月份才能開出來,而且這個金額我也不知道是多少,也沒有進(jìn)度,該怎么暫估成本呢
老師好,4月份我司預(yù)收工程定金3萬,還預(yù)付勞務(wù)費(fèi)2萬,(4月份財務(wù)處理:借:銀行3萬,帶:預(yù)收3萬,借:預(yù)付2萬,借:銀行2萬)5月完工開了一張發(fā)票收入建筑工程收入9.9萬,(借:應(yīng)收5.9萬借:預(yù)收3萬,貸:主營業(yè)務(wù)收入9.9萬(小規(guī)模)5月到勞務(wù)發(fā)票3.5萬,(4月份定金付了2萬)借:勞務(wù)成本3.5萬,貸:應(yīng)付1.5萬,預(yù)付2萬,轉(zhuǎn)了成本:借:主營成本,貸:勞務(wù)成本(那么6月份客戶要求把尾款5.9萬用代發(fā)工資的形式來發(fā)放工資,這樣的話如何處理???
老師:您好!2022年12 月份也就是第四季度暫估了成本,并且申報了企業(yè)所得稅,1月份收到購貨方開來的成本發(fā)票,是不是還是把12月份的暫估成本沖回,按收到的發(fā)票入賬就可以了?到企業(yè)所得稅匯算清繳的時候還需要調(diào)整這部分金額嗎?
老師,我去年12月份開了發(fā)票收入12萬,因此暫估了15萬的成本。然后跨年一月給作廢了重開了,請問今年我作廢12月份的收入紅沖并且重新開具后,匯算清繳收入和成本應(yīng)該按照什么來填寫,是12還是0,成本是15還是0.
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
當(dāng)時有收入,就開了對應(yīng)的成本,現(xiàn)在發(fā)票成本發(fā)票有問題,需要作廢
你好,那你紅沖你的成本,如果對方?jīng)]有開過來的話,你先暫估著。
我做的時候做的是:借:工程施工 貸:應(yīng)付 月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候是:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工 那現(xiàn)在按原來的負(fù)數(shù)做嗎
借工程施工,借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)做這個。
那我把發(fā)票都退回了之前的憑證就沒有附件了,這樣可以嗎
你自己留一個復(fù)印件就可以。
好的老師,謝謝
不用客氣,工作愉快。
完稅證明也退回就可以哈老師,這樣轉(zhuǎn)出成本的話,會不會有什么影響
發(fā)票的成本你可以正常做賬,但是沒法申請扣除。
沒有發(fā)票的成本費(fèi)用,你可以正常做賬,但是沒法稅前扣除
什么意思老師。
你好,就是你沒有發(fā)票了,你賬上正常做成本,因為實際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了,匯算清繳,納稅調(diào)增,不允許抵扣。
全是普通發(fā)票
我把成本不也紅沖掉了嗎,后面再入成本就行了對吧,
你好,他紅沖了之后又重新開的嗎?
紅沖100多萬,以后可能會每個月開幾萬或者10萬這樣
哦,那你可以先暫估著后期發(fā)票到了再紅沖再做發(fā)票。
發(fā)票和你賬上的成本是一樣的,不影響。
不是這個意思,之前的成本就全部不用了,以后要重新開
好可以的,但是你叫上還是正常做不