對(duì)的,是的,你這是多做了還是提前開了發(fā)票?
老師,你好。請(qǐng)問一下,如果是小規(guī)模納稅人,工程公司,在8月的時(shí)候,收入一百多萬,但成本票因?yàn)殇N售方的發(fā)票還沒開回來,造成了8月份的利潤偏高。但到了9月,收入只有二十多萬,但銷售方又把8月份的成本票在9月給我們開回來了,造成9月的成本比收入還大,像這樣的情況,該如何入賬才對(duì)?
老師,我們是建筑公司,12月份開出了20萬的工程款發(fā)票,但是成本票要到明年一月份才能開出來,而且這個(gè)金額我也不知道是多少,也沒有進(jìn)度,該怎么暫估成本呢
老師好,4月份我司預(yù)收工程定金3萬,還預(yù)付勞務(wù)費(fèi)2萬,(4月份財(cái)務(wù)處理:借:銀行3萬,帶:預(yù)收3萬,借:預(yù)付2萬,借:銀行2萬)5月完工開了一張發(fā)票收入建筑工程收入9.9萬,(借:應(yīng)收5.9萬借:預(yù)收3萬,貸:主營業(yè)務(wù)收入9.9萬(小規(guī)模)5月到勞務(wù)發(fā)票3.5萬,(4月份定金付了2萬)借:勞務(wù)成本3.5萬,貸:應(yīng)付1.5萬,預(yù)付2萬,轉(zhuǎn)了成本:借:主營成本,貸:勞務(wù)成本(那么6月份客戶要求把尾款5.9萬用代發(fā)工資的形式來發(fā)放工資,這樣的話如何處理???
老師:您好!2022年12 月份也就是第四季度暫估了成本,并且申報(bào)了企業(yè)所得稅,1月份收到購貨方開來的成本發(fā)票,是不是還是把12月份的暫估成本沖回,按收到的發(fā)票入賬就可以了?到企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候還需要調(diào)整這部分金額嗎?
老師,我去年12月份開了發(fā)票收入12萬,因此暫估了15萬的成本。然后跨年一月給作廢了重開了,請(qǐng)問今年我作廢12月份的收入紅沖并且重新開具后,匯算清繳收入和成本應(yīng)該按照什么來填寫,是12還是0,成本是15還是0.
郭老師請(qǐng)問下公司5月份時(shí)銷售二手車,然后開的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,5月份也報(bào)了無票收入,那么用這個(gè)二手車統(tǒng)一發(fā)票做附件來,分錄借其他應(yīng)收款-某某個(gè)人,貸其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-銷項(xiàng)稅)按13%來剃稅是吧,那么出售這個(gè)小汽車怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了,還請(qǐng)老師指導(dǎo)
請(qǐng)教,接受的發(fā)票,對(duì)方開的商品名稱是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2,是不是商品名稱不規(guī)范,需要附材料清單的?
老師,賬上有欠老板的錢,已轉(zhuǎn)圈實(shí)收資本,后面需附什么原始憑證?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費(fèi)不計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,可以計(jì)入管理費(fèi)用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊(cè),我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負(fù)債表沒問題,利潤表上有本年累計(jì)數(shù)呢
董老師:在線嗎?有問題想咨詢~
老師,請(qǐng)問我們單位建飛灰固化物填埋場(chǎng)。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
當(dāng)時(shí)有收入,就開了對(duì)應(yīng)的成本,現(xiàn)在發(fā)票成本發(fā)票有問題,需要作廢
你好,那你紅沖你的成本,如果對(duì)方?jīng)]有開過來的話,你先暫估著。
我做的時(shí)候做的是:借:工程施工 貸:應(yīng)付 月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工 那現(xiàn)在按原來的負(fù)數(shù)做嗎
借工程施工,借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)做這個(gè)。
那我把發(fā)票都退回了之前的憑證就沒有附件了,這樣可以嗎
你自己留一個(gè)復(fù)印件就可以。
好的老師,謝謝
不用客氣,工作愉快。
完稅證明也退回就可以哈老師,這樣轉(zhuǎn)出成本的話,會(huì)不會(huì)有什么影響
發(fā)票的成本你可以正常做賬,但是沒法申請(qǐng)扣除。
沒有發(fā)票的成本費(fèi)用,你可以正常做賬,但是沒法稅前扣除
什么意思老師。
你好,就是你沒有發(fā)票了,你賬上正常做成本,因?yàn)閷?shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了,匯算清繳,納稅調(diào)增,不允許抵扣。
全是普通發(fā)票
我把成本不也紅沖掉了嗎,后面再入成本就行了對(duì)吧,
你好,他紅沖了之后又重新開的嗎?
紅沖100多萬,以后可能會(huì)每個(gè)月開幾萬或者10萬這樣
哦,那你可以先暫估著后期發(fā)票到了再紅沖再做發(fā)票。
發(fā)票和你賬上的成本是一樣的,不影響。
不是這個(gè)意思,之前的成本就全部不用了,以后要重新開
好可以的,但是你叫上還是正常做不