當(dāng)時(shí)收到財(cái)政撥入此款時(shí)，賬上記貸專項(xiàng)應(yīng)付款-啟動(dòng)資金，轉(zhuǎn)給對(duì)方此款時(shí)，賬上記借長(zhǎng)期投資-某某公司，現(xiàn)在官司打完后裁決書決定是先解除雙方簽訂的原合同，然后對(duì)方需退還給我們公司剩余款項(xiàng)和預(yù)交他們公司那部分的仲裁費(fèi)，這種問(wèn)題咋做賬務(wù)處合適？若后期我們需要把退回剩余款項(xiàng)再上交國(guó)庫(kù)話，又怎么做賬呢？

同學(xué)您好，您是給對(duì)方投資了？那么您收回投資 借“銀行存款 貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資 如果還有部分投資收不回來(lái)了 借營(yíng)業(yè)外支出 貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資 您上交國(guó)庫(kù) 借專項(xiàng)應(yīng)付款 貸：銀行存款

另外①我們先預(yù)交對(duì)方那部分的仲裁費(fèi)，對(duì)方還回來(lái)后，是不是給對(duì)方開(kāi)個(gè)收據(jù)和仲裁委當(dāng)時(shí)開(kāi)的發(fā)票復(fù)印件就可？②對(duì)方需退還我們的那部分款項(xiàng)，我們這邊只要一份判決書附憑證后可以嗎？是否需要和對(duì)方解除原合同的協(xié)議附憑證后？

同學(xué)您好， 1、如果對(duì)方是給您銀行打款的，您開(kāi)不開(kāi)收據(jù)都行， 2、一般都是只把裁決書的復(fù)印件附在憑證后面。您把解除協(xié)議的復(fù)印件附后面也行

額，①是公對(duì)公轉(zhuǎn)賬，對(duì)方不要求開(kāi)收據(jù)話可以不開(kāi)，那仲裁委當(dāng)時(shí)由我們預(yù)交對(duì)方的那部分仲裁費(fèi)，然后仲裁委開(kāi)給我們的發(fā)票（仲裁委開(kāi)發(fā)票是總數(shù)）需要給對(duì)方一份復(fù)印件嗎？②像這種打官司類的，財(cái)務(wù)這兒把裁決書的復(fù)印件和解除協(xié)議的復(fù)印件附憑證后就可？這不能留原件嗎？復(fù)印件有說(shuō)服力嗎？

同學(xué)您好， 1，對(duì)方要就給，不要就不給， 2.復(fù)印件拿來(lái)下賬，原件肯定是法務(wù)部，或者辦公室保留的

是投資，也就是說(shuō)前期投資的總數(shù)減掉對(duì)方已花的那部分，現(xiàn)在收不回來(lái)了，記入營(yíng)業(yè)外支出？這種收不回來(lái)了包不包含期間的利息收入？

同學(xué)您好，你收不回來(lái)的部分就是營(yíng)業(yè)外支出，您中間利息啥意思？您投資別人，別人給您付利息？

這個(gè)利息是剩余未用的款項(xiàng)一直在賬戶里，是活期利息，這個(gè)賬戶是兩家一同監(jiān)管

同學(xué)您好，那這部分屬于您的利息收入，您沒(méi)有收到話，也計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出中

未收回部分做營(yíng)業(yè)外支出話，要做納稅調(diào)增的吧？

同學(xué)您好，不用，您有法院的裁決書，不用做調(diào)整

嗯，收到退回的仲裁費(fèi)我這需要什么資料作為附件呢？需要附一份`裁決書復(fù)印件可以嗎？

上月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額有留抵（不交增值稅，也未做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄），本月無(wú)進(jìn)項(xiàng)只有銷項(xiàng)，本月銷項(xiàng)稅額抵扣上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額后，納稅申報(bào)時(shí)不用交稅，像這種情況，我本月和上月是否需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄？若需要做分錄怎么做合適？

同學(xué)您好，第一個(gè)問(wèn)題，用銀行回單和裁決書復(fù)印件就行

第二個(gè)問(wèn)題，如果進(jìn)項(xiàng)留底，可以不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

嗯，每月可以不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅話，直到留抵進(jìn)項(xiàng)用完也不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？

同學(xué)您好，您什么時(shí)候，需要繳納增值稅了，什時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

收回的那筆款上交國(guó)庫(kù)話，到時(shí)我需要留什么作為附件附憑證后？