請(qǐng)問(wèn)，本期納稅申報(bào)表中期末留底稅額已申報(bào)退稅了，并收到退稅款了，那下月納稅申報(bào)時(shí)，這筆留底稅額要做什么嗎，還是系統(tǒng)自動(dòng)抵掉退稅的這部份

五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町悾桶巡町惸枪P做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

一般納稅人，有一張9萬(wàn)的銷(xiāo)售發(fā)票，5月已在報(bào)表上申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)稅額也已抵扣，但未在財(cái)務(wù)軟件上入賬，沒(méi)有做分錄，7月大征期在軟件重做了一筆5月的那張銷(xiāo)售發(fā)票，報(bào)稅的時(shí)候金額又報(bào)進(jìn)去了，現(xiàn)在賬上和報(bào)稅系統(tǒng)上怎么沖銷(xiāo)該筆業(yè)務(wù)？

老師，5月和6月分別有兩筆購(gòu)入產(chǎn)品的業(yè)務(wù)，發(fā)票收到，是專票，進(jìn)項(xiàng)稅額分別是15672.22元和28382.2元，之前有期末留抵稅額。所以我就沒(méi)有認(rèn)證抵扣這兩筆稅額，7月報(bào)稅的時(shí)候，期末留抵稅額夠用。所以未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的這兩筆業(yè)務(wù)，做賬的時(shí)候怎么做??？正常借進(jìn)項(xiàng)稅額？留到以后抵扣的時(shí)候，再怎么做分錄??？

申報(bào)表里面有一筆上期留抵稅額，報(bào)稅的時(shí)候系統(tǒng)抵扣了，這筆要怎么做分錄