老師，例：2021年1季度增值稅30萬是免稅會(huì)計(jì)就申報(bào)已交0.3稅了，后面改增值稅報(bào)表變成免稅的，但是改過后增值稅低數(shù)和利潤(rùn)表的收入不匹，從財(cái)表上看少報(bào)稅，第二季度和第三季度增值稅申報(bào)表和利潤(rùn)表收入不匹，第四季度報(bào)增值稅搞錯(cuò)稅率了，按3%交，然后又回去改增值稅表按1%交，在2022年3月稅務(wù)局打電話通知去退稅（退回1月份更改報(bào)表后免稅的和第四季度報(bào)錯(cuò)的稅），這四個(gè)季度申報(bào)增值稅表后面改過的表還是對(duì)不上利潤(rùn)表上的收入，所以從表看來是少交稅，我是反結(jié)賬回到2021年改，之前幾個(gè)季度都做收入沒有做稅那么多筆，科目也用錯(cuò)，反回2021年怎么過？那前3個(gè)季度的增值稅申報(bào)表要按照財(cái)報(bào)表的收入去改嗎？申報(bào)稅務(wù)局的表和表對(duì)不上，做的稅對(duì)不上表，好暈呀

老師我們公司小規(guī)模納稅人，有一家總公司，四家分公司。增值稅分開申報(bào)，所得稅合并申報(bào)，下圖是其中一家分公司的增值稅申報(bào)表，稅款所屬期是2021.10-2021.12。 問題1:這個(gè)欄次1是當(dāng)月該公司的不含稅銷售額，那欄次3是什么情況填列在這一欄？ 問題2:欄次17，是用欄次10*3%，但是欄次了5和16怎么算的？ 問題3:城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加的稅率我知道，但是他是用的此表中的數(shù)據(jù)算的嗎？怎么算出來這個(gè)數(shù)據(jù)的

我公司是小規(guī)模納稅人，2023年1季度的開票稅率是1%，3月份有未開票收入，我按照1%計(jì)算出不含稅金額填入未開票收入申報(bào)表中，但我會(huì)計(jì)賬上1-3月是按3%計(jì)提的增值稅，這樣做有問題嗎？然后發(fā)現(xiàn)稅會(huì)之間的稅額差異有50多元，申報(bào)表中的增值稅額是按照不含1%稅額的不含稅價(jià)計(jì)算得出的，導(dǎo)致不含稅收入是比實(shí)際收入多，請(qǐng)問這種 情況下要怎么處理才合適呢

1.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第19行第3列“罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失_調(diào)增金額”為：【0】元； 2.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第20行第3列“稅收滯納金、加收利息_調(diào)增金額”為：【0】元； 3.您單位入庫(kù)日期為當(dāng)年度的“罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失”、“稅收滯納金總額”為：【0.02】元； 4.您單位申報(bào)表A105000第19行第3列“罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失-調(diào)增金額“和第20行第3列”稅收滯納金、加收利息-調(diào)增金額”小于入庫(kù)日期為當(dāng)年度的“罰款總額”、“稅收滯納金總額”，請(qǐng)核實(shí)。，匯算清繳的時(shí)候出現(xiàn)的這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)提示，怎么處理呢，我也沒有看到哪里有0.02的數(shù)據(jù)啊，

1申報(bào)表附表3免稅項(xiàng)目這個(gè)怎么報(bào)的數(shù)據(jù)啊，直接填在表3嗎？不會(huì)生成其他數(shù)據(jù)嗎？這個(gè)怎么沒有實(shí)際扣除呢 2增值稅申報(bào)表怎么未繳稅額這么多要收滯納金的啊，怎么收的 3不含稅收入和所交增值稅這個(gè)比較算稅負(fù)率的話，這個(gè)稅負(fù)率不正常啊 4利潤(rùn)總額怎么算的 老師可以按順序箱子解答嗎