老師，小規(guī)模公司12月支付了稅控盤維護(hù)費(fèi)280元，季報(bào)的時(shí)候不用交增值稅，請(qǐng)問還需要在賬上做以下分錄嘛 借：管理費(fèi)用 280貸：銀行存款 280 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 280 借：管理費(fèi)用 -280 .？

尊敬的老師，您好！我單位是小規(guī)模納稅人，在今年第二季度繳納了稅控盤維護(hù)費(fèi)280元，第二季度應(yīng)交增值稅為6500元，現(xiàn)在7月1日至15日季度申報(bào)增值稅，想抵減這280元，請(qǐng)問，抵減時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)(應(yīng)交增值稅)280 貸:管理費(fèi)用280 這個(gè)會(huì)計(jì)分錄做在第二季度，還是做在第三季度？

我不知道怎么處理啦。增值稅留抵，舉例子：進(jìn)項(xiàng)稅：30萬，銷項(xiàng)稅：45萬，增值稅上期留抵：6萬，加計(jì)遞減上期留抵15萬。我這個(gè)月應(yīng)該：45-30-6=9萬，（這是我應(yīng)該交的增值稅）因?yàn)橛屑佑?jì)遞減留抵15萬，用了9萬加計(jì)遞減留抵。所以這個(gè)月不用交稅，我是用的9萬加計(jì)遞減需不需要在賬上體現(xiàn)？ 本月處理：結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 9萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9萬 次月---月初抵減、交納增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9萬 貸： 其他收益/營業(yè)外收入 9萬 我現(xiàn)在就不知道次月這個(gè)，是在本月處理，還是次月處理。

你好老師，我公司9月份進(jìn)行留抵退稅，所有進(jìn)項(xiàng)稅已全部退回，在今年3月份有金稅盤的服務(wù)費(fèi)280元是不是可以全額按照進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，3月已做賬務(wù)處理，但增值稅報(bào)表上因有進(jìn)項(xiàng)稅，所以一直為享受減免，請(qǐng)問，9月份的增值稅報(bào)表還可以抵扣金稅盤的全額稅款嗎？賬務(wù)和增值稅報(bào)表該怎么弄？

老師，我單位增值稅所屬期9月時(shí)，增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，申報(bào)為0元。9月支出金稅盤年費(fèi)280元，計(jì)入管理費(fèi)用。10月申報(bào)時(shí)，在增值稅附表4中，填寫了280元。請(qǐng)問，我十月該如何做賬？