主表在19行自動取數(shù)。

老師，我本期不用繳納，我看主表顯示0，也不讓填寫，都是自動的嗎，我這樣是不是可以身邊了

你好，你看下你需要交多少稅款。

本期不需要交稅，銷項減進(jìn)項減加計抵減等于負(fù)數(shù)

你實際抵扣金額不要填寫。

需要抵扣的時候才填寫。

我沒填寫，都是灰色的，系統(tǒng)自動帶出來的，就是我銷項減去進(jìn)賬需要繳納5000，但是我有加計抵減扣除，它自動就帶出來了，就不用減了

你是不是需要交5844的稅款，然后給你抵扣了，就不需要交了

對對，老師，就是這個意思，我的意思是他自動帶出來了，但是主表沒有提現(xiàn)減免金額，我還需要填嗎

你好，你主表沒法填寫的，它自動的你就不用管了。

好的，那我就申報了，老師主表第23 行，應(yīng)納稅減征額是不是不用管，這個是什么情況下填

對的，是的，這里是一般金稅盤減免的，或者是你有其他減免的。

明白了，那沒有，那我申報了，謝謝老師

老師，不好意思再問一下，加計抵減這種的扣除，分錄我需要怎么做

借應(yīng)交稅費、增值稅加計扣除。 貸營業(yè)外收入 借應(yīng)交稅費未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費、增值稅加計扣除。

老師，這個是在實際抵減發(fā)生月做的是嗎，如果用不到，就可以先不做賬務(wù)處理？營業(yè)外收入的二級科目是？

你好可以的，政府補助。

收到，謝謝老師