借銀行存款，貸預收賬款，客戶當時做的這個嗎？

之前收款分錄：1、借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 2、借：其他貨幣資金 貸：應(yīng)收賬款

貸，主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，其他應(yīng)收款，老板。

但是主營業(yè)務(wù)收入的余額方向之前設(shè)置了貸方，這樣做沒法保存分錄

你好，我給你放的代方啊，貸方負數(shù)不能保存嗎？那你放到借方里面去。

貸，主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，其他應(yīng)收款—老板 這個也是負數(shù)是吧，那借方呢怎么寫

貸方負數(shù)表示借方 其他應(yīng)收款是一個正數(shù)，都是負數(shù)的話，能平嗎？

好的，明白了，腦袋突然短路了，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，我們之前給老板支付備用金分錄 借，其他應(yīng)收款-老板 貸，其他貨幣資金 剛才我們上面 借，其他應(yīng)收款-老板 正數(shù) 不對啊，錢是退給客戶了的呀，是不是中間還要增加一個分錄

用備用金支付了的話，其他應(yīng)收款應(yīng)該減少了才是呀

你好，那其他應(yīng)收款在貸方不就是減少嗎？

是一個資產(chǎn)類的科目，借方增加，貸方減少。

貸方負數(shù)表示借方 其他應(yīng)收款是一個正數(shù)，都是負數(shù)的話，能平嗎？ 但是你這里說的是其他應(yīng)收款 正數(shù) 放借方啊

你上面說的分錄是這樣的吧 借，其他應(yīng)收款-老板 正數(shù) 貸，主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)

其他應(yīng)收款貸方正數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù) 貸其他應(yīng)收款正數(shù) 合計0 在看

兩個科目都是貸方？

對呀，都是貸方，貸方負數(shù)表示借方。

好的，總想著有借必有貸

貸方負數(shù)表示借方人家也有貸。

嗯嗯，現(xiàn)在明白了，謝謝老師耐心解答?