老師，有個(gè)問題請(qǐng)教您。我是建筑公司，按合同約定，質(zhì)保期內(nèi)，工程質(zhì)量有問題，維修費(fèi)是承包方（我公司）維修，因我公司沒有維修，發(fā)包方（甲方）代我們維修6萬元，維護(hù)方又把發(fā)票開給了發(fā)包方（甲方），本次我公司請(qǐng)款10萬元，開具了全額發(fā)票，發(fā)包方在我司工程款中扣除了6萬后，實(shí)際撥款才4萬，發(fā)包方扣除的6萬，是否可以開具發(fā)票給我司入賬，稅法怎么處理這個(gè)問題呢？沒有發(fā)票，我司入不了賬？

老師，您好。請(qǐng)問小微企業(yè)公司只有兩名員工，因?yàn)橐咔殛P(guān)系公司沒有業(yè)務(wù)經(jīng)營不善，每月五險(xiǎn)一金差不多5000左右，因?yàn)槟壳肮举~戶沒有錢，暫時(shí)沒辦法交社保費(fèi)，這種情況公司可以怎么做？ 謝謝老師的解答！

老師好。去年每個(gè)月取得2萬元?jiǎng)趧?wù)報(bào)酬，一共24萬，沒有其他收入，每個(gè)月預(yù)繳3200元稅款，一共已預(yù)繳稅款38400元。沒有填報(bào)專項(xiàng)附加扣除，靈活就業(yè)人員，社保繳費(fèi)較少，專項(xiàng)扣除可以忽略不計(jì)。請(qǐng)問匯算清繳時(shí)是否按如下方法計(jì)算？謝謝。 應(yīng)納稅額＝240000×80%-60000=132000元 適用稅率應(yīng)該是10% 應(yīng)繳稅款＝132000×10%-2520＝10680元 應(yīng)退稅款＝預(yù)繳38400-應(yīng)繳10680＝27780 匯算清繳后，稅局退稅27780元。

老師，請(qǐng)問企業(yè)因沒給員工購買社保，發(fā)生工傷的賠償款從對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)給賠償?shù)膯T工，只有轉(zhuǎn)賬回單，這個(gè)可以入賬嗎，需要做稅前扣除嗎？

老師您好，請(qǐng)問臨時(shí)工。沒有保險(xiǎn)。沒有社保。因公負(fù)傷死亡。賠償款50萬元?？煞穸惽翱鄢?，謝謝。