你好,同學,請稍等下
老師您好,我們是生產(chǎn)型純出口退稅企業(yè),2021年因進項票沒有收齊,所以延緩的出口退稅時間,沒有產(chǎn)生免抵稅額,也就是說,有多少進項,申請多少退稅,在今年4月份的時候才把21年的出口單據(jù)全部退完,并在4月產(chǎn)生了免抵稅額,現(xiàn)在出口退稅科要求寫情況說明,什么原因造成的2021年沒有產(chǎn)生免抵稅額?怎么說明原因才合理呢?
老師好,請問一下我是出口生產(chǎn)型企業(yè),我這個月要申報免稅收入,沒有內(nèi)銷收入,稅務(wù)局說申報免稅收入要做進項轉(zhuǎn)出,要全部轉(zhuǎn)出,那我要認證多少進項比較合適,根據(jù)什么數(shù)據(jù)確認要認證多少呢
老師,請問一下我是生產(chǎn)型出口企業(yè),這個月申報的免稅收入,那我認證的進項需要做進項轉(zhuǎn)出,我這個累算調(diào)整表進項轉(zhuǎn)出稅額1946.91是要填在哪一欄,麻煩幫我看下對嗎
老師,我們是進出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報關(guān)后,進項發(fā)票取得了,才開相應(yīng)的銷售發(fā)票確認收入。結(jié)果,現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進出口那邊跟稅務(wù)我們申報數(shù)據(jù)就對不上。主要原因就是,比如2021年的出口,進項發(fā)票2022年才收回來,所以收入就報在2022年了,2022年有的出口業(yè)務(wù),收入就確認到2023年了,2023年的,大部分就確認到今年了。銷售發(fā)票也是今年開的?,F(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原,相當于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準。那我們確認到后面年度這種收入和成本怎么改到當年。和去稅務(wù)大廳更正申報
郭老師,你好。 老師,我們是進出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報關(guān)后,進項發(fā)票取得了,才開相應(yīng)的銷售發(fā)票確認收入。結(jié)果,現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進出口那邊跟稅務(wù)我們申報數(shù)據(jù)就對不上。主要原因就是,比如2021年的出口,進項發(fā)票2022年才收回來,所以收入就報在2022年了,2022年有的出口業(yè)務(wù),收入就確認到2023年了,2023年的,大部分就確認到今年了。銷售發(fā)票也是今年開的。現(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原,相當于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準。那我們確認到后面年度這種收入和成本怎么改到當年。和去稅務(wù)大廳更正申報
老師,一般納稅人,中央空調(diào)銷售安裝,銷售家用電器,跟一家家裝設(shè)計單位合作,他們銷售出去了,我們開票給這個家單位,還有返利。以前返利是賬外給的,現(xiàn)在說以紅字發(fā)票的形式給,比如他們要給我們5萬,我們返利2.5萬,開紅字給他們,這樣可以嗎?
公司收到29預(yù)付款。本月不開票。下個月開票怎么記分錄。收入是開票后確認嗎
老師,單位沒有公車,然后跟某個員工簽訂了公車協(xié)議,開了發(fā)票,我們單位在個稅上要給他申報這個公車租賃費,個稅上報什么項目名稱?
個體,免稅收入在哪里申報
之前公司的業(yè)務(wù)但是發(fā)票開給個人了,現(xiàn)在想開給公司是否可以紅沖,重新開
老師 收到29預(yù)付款。本月不開票。下個月開。本月需要繳納增值稅嗎
老師,銷售行業(yè)對于主營成本,費用類這一塊占比多少比例合適?
老師,合同金額是不含稅的,開票的話,是不是開含稅金額
從A公司購產(chǎn)品(可開專票),從網(wǎng)絡(luò)購包裝(不可開票), 所以代理處只收到A公司專票,和收匯差額大,該票做賬利潤偏高。 有什么財務(wù)上的辦法可以改善? 前提:A公司不愿做包裝,條件苛刻。
請問老師公司沒有按照規(guī)定申報個稅會面臨什么處罰呢?具體文件號是哪個呢?
你好,你的免稅收入如果要全部做進項轉(zhuǎn)出,你可以預(yù)估下個月的銷售收入來確認進項比。這樣下個月有收入的時候,你就可以少繳納稅費。但如果你們都一直沒有收入,那么現(xiàn)在就可以直接全部轉(zhuǎn)出。
下個月收入我也不知道是多少,我能不能根據(jù)1-8月收入跟1-8月繳納的稅金算一下稅負率看認證多少比較合適
可以的,可以預(yù)估收入。
為什么申報免稅收入要做進項轉(zhuǎn)出呀
生產(chǎn)企業(yè)可以通過出口退稅或征稅來減少稅負,同時其進項稅可以直接抵扣。但是,如果企業(yè)所從事的出口業(yè)務(wù)符合免稅政策,那么進項稅就無法抵扣,已經(jīng)抵扣的進項稅需要做進項稅額轉(zhuǎn)出
我可以理解為比如我出口免稅的產(chǎn)品用到的原材料用來抵減內(nèi)銷了,所有要進項轉(zhuǎn)出嗎?
不是的,抵扣進項稅其實也是國家的優(yōu)惠政策,如果你同時也享受了免稅,那么就不能享受進項稅抵扣了,因為這樣相當于享受了兩次優(yōu)惠。所以享受免稅需要把進項稅額轉(zhuǎn)出,就相當于不給你享受進項稅抵扣的優(yōu)惠。
那如果出口的是產(chǎn)品,這個月認證的進項是服務(wù)費可以嗎?也是直接做進項轉(zhuǎn)出
你好,如果認證的進項是服務(wù)費專票,需要做進項稅額轉(zhuǎn)出,是普票可以全部計入服務(wù)費。
請問一下我進項稅額轉(zhuǎn)出的金額是填入圈出來的這一欄嗎?我們總共都沒開什么票,這樣填到年底累算調(diào)整的時候要交好多稅喲,我們要怎樣做年底才可以少交點呢
認證的發(fā)票主要是專票都可以,但你都進項稅額轉(zhuǎn)出了,其實是產(chǎn)品還是服務(wù)意義大大。你們這個稅費多是因為收入多,享受了免稅不享受抵扣,這個少交稅難度大。