你好,同學(xué),請(qǐng)稍等下
老師您好,我們是生產(chǎn)型純出口退稅企業(yè),2021年因進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)有收齊,所以延緩的出口退稅時(shí)間,沒(méi)有產(chǎn)生免抵稅額,也就是說(shuō),有多少進(jìn)項(xiàng),申請(qǐng)多少退稅,在今年4月份的時(shí)候才把21年的出口單據(jù)全部退完,并在4月產(chǎn)生了免抵稅額,現(xiàn)在出口退稅科要求寫情況說(shuō)明,什么原因造成的2021年沒(méi)有產(chǎn)生免抵稅額?怎么說(shuō)明原因才合理呢?
老師好,請(qǐng)問(wèn)一下我是出口生產(chǎn)型企業(yè),我這個(gè)月要申報(bào)免稅收入,沒(méi)有內(nèi)銷收入,稅務(wù)局說(shuō)申報(bào)免稅收入要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,要全部轉(zhuǎn)出,那我要認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)比較合適,根據(jù)什么數(shù)據(jù)確認(rèn)要認(rèn)證多少呢
老師,請(qǐng)問(wèn)一下我是生產(chǎn)型出口企業(yè),這個(gè)月申報(bào)的免稅收入,那我認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,我這個(gè)累算調(diào)整表進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額1946.91是要填在哪一欄,麻煩幫我看下對(duì)嗎
老師,我們是進(jìn)出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報(bào)的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報(bào)關(guān)后,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票取得了,才開(kāi)相應(yīng)的銷售發(fā)票確認(rèn)收入。結(jié)果,現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進(jìn)出口那邊跟稅務(wù)我們申報(bào)數(shù)據(jù)就對(duì)不上。主要原因就是,比如2021年的出口,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票2022年才收回來(lái),所以收入就報(bào)在2022年了,2022年有的出口業(yè)務(wù),收入就確認(rèn)到2023年了,2023年的,大部分就確認(rèn)到今年了。銷售發(fā)票也是今年開(kāi)的。現(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原,相當(dāng)于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。那我們確認(rèn)到后面年度這種收入和成本怎么改到當(dāng)年。和去稅務(wù)大廳更正申報(bào)
郭老師,你好。 老師,我們是進(jìn)出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報(bào)的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報(bào)關(guān)后,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票取得了,才開(kāi)相應(yīng)的銷售發(fā)票確認(rèn)收入。結(jié)果,現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進(jìn)出口那邊跟稅務(wù)我們申報(bào)數(shù)據(jù)就對(duì)不上。主要原因就是,比如2021年的出口,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票2022年才收回來(lái),所以收入就報(bào)在2022年了,2022年有的出口業(yè)務(wù),收入就確認(rèn)到2023年了,2023年的,大部分就確認(rèn)到今年了。銷售發(fā)票也是今年開(kāi)的?,F(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原,相當(dāng)于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。那我們確認(rèn)到后面年度這種收入和成本怎么改到當(dāng)年。和去稅務(wù)大廳更正申報(bào)
我們公司進(jìn)貨,進(jìn)項(xiàng)票上的數(shù)量一部分出口,一部分內(nèi)銷的,可以申報(bào)出口退稅么。
請(qǐng)問(wèn)老師員工宿舍是租賃的,收到了專用發(fā)票,那我認(rèn)證了不抵扣項(xiàng),賬務(wù)直接做管理費(fèi)用對(duì)吧
我們是建筑公司的分公司,總公司在天津,總公司下面還有別的分公司,其他一家分公司有官司,把這家分公司與總公司起訴了,請(qǐng)問(wèn)如果這個(gè)分公司和總公司的賬戶被凍結(jié)了,資金還不夠的話,會(huì)凍結(jié)其他分公司的賬戶嗎?
你好!個(gè)體工商局,7月開(kāi)票28萬(wàn),假如8月和9月不開(kāi)票,三季度如何交增值稅了?
請(qǐng)問(wèn),殘保金申報(bào)里的工資總額是都按照去年全年應(yīng)發(fā)工資合計(jì)數(shù)填列?
老師你好,我們是國(guó)企集團(tuán)公司,集團(tuán)工程部給子公司的工程產(chǎn)生的差旅費(fèi)報(bào)在集團(tuán)了可以嗎
老師 我們公司給別人轉(zhuǎn)賬是投資款 我們需要對(duì)方開(kāi)票嗎 ,我們有投資協(xié)議 但是在公司實(shí)際不占股
你好老師,銀行存款出現(xiàn)負(fù)數(shù),是不是錯(cuò)了,檢查兩遍也沒(méi)發(fā)現(xiàn)哪里錯(cuò)了
老師 注冊(cè)建筑公司 要辦理市政資質(zhì) 經(jīng)營(yíng)范圍選什么包含市政
采購(gòu)純凈水、紙巾開(kāi)什么內(nèi)容
你好,你的免稅收入如果要全部做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,你可以預(yù)估下個(gè)月的銷售收入來(lái)確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)比。這樣下個(gè)月有收入的時(shí)候,你就可以少繳納稅費(fèi)。但如果你們都一直沒(méi)有收入,那么現(xiàn)在就可以直接全部轉(zhuǎn)出。
下個(gè)月收入我也不知道是多少,我能不能根據(jù)1-8月收入跟1-8月繳納的稅金算一下稅負(fù)率看認(rèn)證多少比較合適
可以的,可以預(yù)估收入。
為什么申報(bào)免稅收入要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呀
生產(chǎn)企業(yè)可以通過(guò)出口退稅或征稅來(lái)減少稅負(fù),同時(shí)其進(jìn)項(xiàng)稅可以直接抵扣。但是,如果企業(yè)所從事的出口業(yè)務(wù)符合免稅政策,那么進(jìn)項(xiàng)稅就無(wú)法抵扣,已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
我可以理解為比如我出口免稅的產(chǎn)品用到的原材料用來(lái)抵減內(nèi)銷了,所有要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎?
不是的,抵扣進(jìn)項(xiàng)稅其實(shí)也是國(guó)家的優(yōu)惠政策,如果你同時(shí)也享受了免稅,那么就不能享受進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了,因?yàn)檫@樣相當(dāng)于享受了兩次優(yōu)惠。所以享受免稅需要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,就相當(dāng)于不給你享受進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的優(yōu)惠。
那如果出口的是產(chǎn)品,這個(gè)月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)是服務(wù)費(fèi)可以嗎?也是直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
你好,如果認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)是服務(wù)費(fèi)專票,需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,是普票可以全部計(jì)入服務(wù)費(fèi)。
請(qǐng)問(wèn)一下我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額是填入圈出來(lái)的這一欄嗎?我們總共都沒(méi)開(kāi)什么票,這樣填到年底累算調(diào)整的時(shí)候要交好多稅喲,我們要怎樣做年底才可以少交點(diǎn)呢
認(rèn)證的發(fā)票主要是專票都可以,但你都進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了,其實(shí)是產(chǎn)品還是服務(wù)意義大大。你們這個(gè)稅費(fèi)多是因?yàn)槭杖攵?,享受了免稅不享受抵扣,這個(gè)少交稅難度大。