我們是委托加工，一批貨組合一起發(fā)貨，那我賬上不是都要做領(lǐng)用材料再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？如果原材料一部分材料直接銷售，一部分通過領(lǐng)用材料后再結(jié)轉(zhuǎn)成本，那可以嗎？庫存盤虧要怎么做？補(bǔ)稅嗎？進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？我想知道庫存這月比上月少了多少，應(yīng)該怎么算呢？不能直接把庫存的期末數(shù)減上月庫存的基末數(shù)啊，因為這月有入庫和出庫了，那怎么回答和計算呢？

老師，公司交納稅款（稅有很多，增值稅，教育附加，地方教育附加，城市維護(hù)建設(shè)稅，印花稅和企業(yè)所得稅） 昨天本來應(yīng)該是公司付的款，由于公款資金不足，暫時由老板娘個人付了這筆稅款。 老板娘先是轉(zhuǎn)給個人的，再由代繳的外賬公司的人幫我們公司繳納了稅款。 這筆賬完整的應(yīng)該怎么做呢？要先做一筆公司借款老板娘的稅款金額，然后再做繳納稅款的分錄嗎？老師這個應(yīng)該怎么做每一筆分錄呢？可不可以給我一條一條的屢一下呢？

老師，請問我們房地產(chǎn)企業(yè)原來預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000，不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅，后期產(chǎn)生的增值稅，我們也正常繳納了，后來稅局通知我們更改申報表，我們原來因為填錯報表退回了500，原來做賬時候借稅金及附加50，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50，退回來時借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因為預(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅，，若是付錢，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，這個邏輯說的過去，但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對，要是借稅金及附加40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，那和房地產(chǎn)企業(yè)說因為預(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎？怎么是10呢？

老師好，每個月做賬的順序是不是應(yīng)該先把增值稅進(jìn)項發(fā)票在電子稅務(wù)局上進(jìn)行勾選認(rèn)證，然后打出來，根據(jù)所有進(jìn)項、銷項在軟件上做分錄，人員工資、報銷費(fèi)用這些做完以后，先不要點(diǎn)結(jié)轉(zhuǎn)。根據(jù)進(jìn)銷先把電子稅務(wù)局的增值稅申報表填寫好，然后根據(jù)報表產(chǎn)生的稅額去軟件上做增值稅未交和計提附加稅的分錄。然后繳納增值稅。在賬本上點(diǎn)擊結(jié)轉(zhuǎn)。然后根據(jù)財務(wù)報表的利潤表填寫企業(yè)所得稅報表，生成的要繳納的企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)，去把軟件上的結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除掉。再寫一筆企業(yè)所得稅的計提分錄。再去做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，生成一個完整的當(dāng)期應(yīng)該做的賬務(wù)分錄。然后繳納企業(yè)所得稅，根據(jù)最終的財務(wù)報表填寫電子稅務(wù)局的財務(wù)報表。是這樣嗎？

老師，我們公司是一般納稅人商貿(mào)企業(yè)，今年8月份稅務(wù)稽查發(fā)票出了問題，21年買貨的時候我是這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額），貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務(wù)稽查有問題要求做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個稅務(wù)稽查要求做轉(zhuǎn)出和補(bǔ)交稅金我該怎么做分錄處理呢