同學(xué),你好 你的意思是多發(fā)工作了嗎
老師,我內(nèi)帳直接做的工資和社保,沒有計提,員工自己承擔(dān)的部分我怎么做分錄
老師,請問一下,我公司規(guī)定社保都按最低基數(shù)交,有一個員工把自己的基數(shù)提高了,多交部分由他本人承擔(dān),工傷保險原本就只由單位交,由于他提高基數(shù),企業(yè)承擔(dān)多出部分從他本人工資里面扣除,我在報個稅時扣除項目沒有工傷保險這一欄,我該怎么填寫?
我公司因為人數(shù)較少按季度給員工交社保,現(xiàn)在按季度給社保局交費(fèi)了,員工這個季度干了1個月就離職了,社保局不給退費(fèi),員工也不愿意承擔(dān)這部分社保費(fèi)。公司決定自己承擔(dān),現(xiàn)在分錄怎么做呢
公司來的員工,給他補(bǔ)交3月份的社保,由他自己全額承擔(dān),包括個人部分和公司部分,從他5月工資扣,現(xiàn)在交了他3月份和4月社保,發(fā)了4月的工資。 那他的計提社保,支付社保,計提工資,發(fā)放工資,這四步都該怎么寫分錄呢?
老師,我從去年給員工交保險開始就把工資少計提了員工自己承擔(dān)的社保部分,現(xiàn)在我能怎么做呀
老師,個體工商戶,怎么還建賬呢?報自然人扣繳客戶端里面的經(jīng)營所得和電子稅務(wù)局里面的增值稅呢?
上個月發(fā)票開錯了,這個月發(fā)票紅沖,需要做哪些處理,賬上怎么做,比如上個月開票金額38萬,這個月要調(diào)整改開37萬。
老師,我這邊需要支付一個居間費(fèi),對方是公司還是個人目前我還不知道,我這邊需要注意什么
老師,您好。有一筆公司的承兌,因為之前A公司賬戶可能被封就先背書到B公司了,兩個公司之間沒有關(guān)聯(lián),現(xiàn)在到期了,錢轉(zhuǎn)到B公司后,B再轉(zhuǎn)給A,這筆錢A公司應(yīng)該怎么記賬才合理呢
轉(zhuǎn)款信息備注與開票信息不一致可以嗎?
老師,家具安裝與維修,可以開勞務(wù)費(fèi)不。
2025.5.14支付車間裝配部購買三腳插頭費(fèi)用:50元計入什么科目明細(xì)?
綠化帶廠地維修費(fèi)做什么科目
老師,編寫劇本的收入,發(fā)票怎么開?
2025.5.7支付行政部購買光盤費(fèi)用及跑腿費(fèi):72元計入什么科目明細(xì)?
老師,我計提的工資是扣除了保險部分和個稅部分的,以員工實際到手的工資為計提數(shù)據(jù),我剛剛看員工自己承擔(dān)部分還有余額才發(fā)現(xiàn)這個問題
這現(xiàn)在咋辦呢
同學(xué),你好 你把你的分錄發(fā)我看一下
好的,計提工資,借,制造費(fèi)用—工資,貸,應(yīng)付職工薪酬—工資,發(fā)放的時候,借,應(yīng)付職工薪酬—工資,貸,銀行存款,其他應(yīng)收款—代扣代繳個人所得稅
同學(xué),你好 金額多少呢? 計提的工資應(yīng)該包括應(yīng)發(fā)的工資,不是實發(fā)
嗯嗯,是的老師
同學(xué),你好 你可以看下完整的分錄, 1.計提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款或現(xiàn)金
老師,我現(xiàn)在該咋辦呀
同學(xué),你好 你之前的分錄紅沖,按照這個重新做
補(bǔ)計提,然后把補(bǔ)計提部分與個人承擔(dān)部分弄平就可以了嗎
同學(xué),你好 也可以的
好的,謝謝老師
不客氣,祝工作順利