老師，請問一下，業(yè)務員集中報銷差旅費，取得一般納稅人開具的住宿費增值稅專用發(fā)票注明金額2000元不含稅，取得小規(guī)模納稅人自開的住宿費增值稅專用發(fā)票注明金額1000元，不含稅，報銷飛機票6540元，火車票3815元，其他車票700元，其中注明旅客身份信息的412元。求報銷住宿費可以抵扣的進項稅額報銷，國內(nèi)游客運輸服務可以抵扣的進項稅額，應計入管理費用的金額。

老師，貨拉拉，，6月份開專票1000元運輸費給我們公司，6月收到票也入了賬，進項發(fā)票也認證了，當時的賬務處理 借：銷售費用-運輸費943 應交稅費-進項稅額57 貸：銀行存款， 8月份因為這張發(fā)票有問題，貨拉拉就開了紅字發(fā)票給我，現(xiàn)在這張紅字發(fā)票要怎么做賬務處理，

該記賬憑證所附的原始憑證有：（1）李斌2021年12月1日呼和浩特到上海、2021年12月5日上海到呼和浩特的往返飛機票各一張，合計金額1820元，該飛機票屬于真票。（2）包頭市某賓館開具的一張“內(nèi)蒙古增值稅普通發(fā)票”，該發(fā)票屬于真票，填開項目齊全、正確，填開的經(jīng)營項目為“住宿費”、開票時間為2021年12月4日，金額為4天共800元。（3）上海市某飯店2021年12月4日開具的一張自制餐費收款收據(jù)，金額為1000元。該企業(yè)報銷時相關會計分錄為借：管理費用—差旅費3620貸：其他應收款—出差借款3620要求：根據(jù)上述情況判斷該企業(yè)2021年12月10日“管理費用”列支的差旅費的真實性、合法性是否存在疑問，并說明理由。注：該項差旅費的報銷人為李斌，出差地點是上海市，李斌系該企業(yè)管理人員；不考慮購進的住宿服務、國內(nèi)旅客運輸服務增值稅進項稅抵扣問題。

請教老師：3月份發(fā)生的差旅費現(xiàn)在領導要求相關人員退款，涉及了旅客運輸?shù)倪M項稅和專用發(fā)票住宿費的進項稅，應該怎么做賬務處理

還有一個問題，想請教一下老師， [抱拳]是這樣的：8月份的時候我做了一張憑證借：銷售費用-差旅費255.16，應交稅費-進項稅7.84，貸銀行存款263，這是公司的業(yè)務員出差回來報銷的時候我做的分錄，當時他提供的通行費發(fā)票是需要計提進項稅的，但是有重復的發(fā)票，我當時沒發(fā)現(xiàn)，已經(jīng)做了憑證入賬了，后來會計勾選進項稅發(fā)票的時候發(fā)現(xiàn)了這個當中有重復發(fā)票，所以他上月就沒有勾選7.84，因此跟我有一個差額，賬上多了7.84，他那邊進項稅少了7.84，現(xiàn)在九月的話，業(yè)務員重新提供了新的發(fā)票7.84，我現(xiàn)在應該怎么處理這個事情呢，怎么做分錄，入賬，老師，請教一下[抱拳]