1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）100 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資100 2.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資100 貸：其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人部分）1 庫存現(xiàn)金／銀行存款99 這樣不是把個(gè)人社保的費(fèi)用都算入管理費(fèi)用了嗎？是不是不對啊

老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

趙會(huì)計(jì)，請問費(fèi)用報(bào)銷跟工資一起發(fā)了，報(bào)銷費(fèi)用時(shí)做賬借銷售費(fèi)用—交通費(fèi)2000，貸其他應(yīng)付款—周2000（個(gè)人墊付）。發(fā)工資連同報(bào)銷費(fèi)用一共發(fā)了5000，這個(gè)做賬是這樣嗎？借應(yīng)付職工薪酬3000其他應(yīng)付款—周2000，貸銀行存款。對嗎？還有本月工資計(jì)提的金額等于下月工資發(fā)放的金額嗎？請幫忙一下吧，感謝感謝

老師，你好！請問做外賬，房租房東開不了發(fā)票，，我可以走往來款嗎？如付房租時(shí)：借其他應(yīng)付款15040，貸銀行存款15040，然后這個(gè)往來款用來發(fā)入工資，計(jì)提工資時(shí)： 借 銷售費(fèi)用-工資30000 管理費(fèi)用-工資300 00 貸 應(yīng)付職工薪酬600000 發(fā)放時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬60000 貸 其他應(yīng)付款15040 銀行存款44960

這個(gè)實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬是借應(yīng)付職工薪酬—工資借方金額嗎？這個(gè)實(shí)發(fā)包括個(gè)人代扣代繳的社保和公積金嘛？公司計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 其他應(yīng)付賬款—代扣代繳 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅 發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：銀行存款。 再之前計(jì)提本月工資時(shí)借：管理費(fèi)—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 發(fā)放時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬—工資 其他應(yīng)付款—代扣代繳 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅 銀行存款。 這樣的話都取應(yīng)付職工薪酬—工資借方金額好像兩個(gè)會(huì)計(jì)分錄哪個(gè)為準(zhǔn)？