老師，我司是一個小規(guī)模納稅人，有一個大食堂做食堂提供餐食（自己采購原料）、也有的專門提供餐食服務(wù)，食堂內(nèi)面積有一部分拿來做檔口承包給其他自然人老板，公司和這些檔口老板簽下合同（按營業(yè)額的點數(shù)扣下管理費（例如營業(yè)額不達(dá)10萬的按10萬核算管理費，疫情影響或者其他特殊情況除外）；這些檔口的小吃水吧等收入是客戶消費錢直接到我司賬上，我按合同規(guī)定的扣點扣下管理費和他在我們倉庫購買原材料水電費燃?xì)赓M款將剩余的錢返還給自然人老板，幫忙分析一下：這樣業(yè)務(wù)如何做會計分錄，對于我司涉及什么稅費？對于承辦方自然人老板涉及什么稅？

請教老師我司是一個小規(guī)模納稅人，有一個大食堂做食堂提供餐食（自己采購原料）、也有的專門提供餐食服務(wù)，食堂內(nèi)面積有一部分拿來做檔口承包給其他（自然人）老板，公司和這些檔口老板簽下合同（按營業(yè)額的點數(shù)扣下管理費（例如營業(yè)額不達(dá)10萬的按10萬30%的3萬管理費，這些檔口的小吃水吧等收入是客戶消費錢直接到我司賬上，我按合同規(guī)定的扣點扣下3管理費款將剩余的7萬返還給自然人老板，幫忙分析一下：這樣業(yè)務(wù)如何做會計分錄，對于我司方要按照銷售分包檔口合同交印花稅？還有涉及什么稅費？對于承辦方自然人老板涉及什么稅？

1.資產(chǎn)負(fù)債表中其它應(yīng)付款包含哪些類目？含員工工資及員工個稅及員工保險嗎? 2.去年四季度管理費用及財務(wù)11萬多，今年一季度因疫情只收到發(fā)票但未收到款，也無相關(guān)管理及研發(fā)費用，只有50元財務(wù)費，那就只在利潤表里本期金額中，營業(yè)收入，營業(yè)成本,稅金及附加，銷售費用，管理費用，研發(fā)費用寫0,財務(wù)寫50元就可以對吧？ 3.小規(guī)模納稅人，關(guān)于一季度，利潤表中本期金額不累計去年四季度金額，只寫一季度對應(yīng)金額對吧？

老師您好，想請教關(guān)于出口退稅的問題。 ?本公司從國內(nèi)的生產(chǎn)廠家購進(jìn)貨物（室內(nèi)裝修材料），然后出口銷售至國外。 ?請問這種模式，如果申請出口退稅， 1.會涉及到有哪些賬務(wù)處理和稅務(wù)申報環(huán)節(jié)？ 2.每個環(huán)節(jié)所需提供的單據(jù)文件資料有哪些？麻煩列一列。 ?3.另外，是否有關(guān)于出口退稅的相關(guān)稅法條文規(guī)定？麻煩也發(fā)一下網(wǎng)上鏈接或文號

老師，我們公司小規(guī)模納稅人在當(dāng)?shù)赜悬c特殊，類似于政府部門讓我們公司專門負(fù)責(zé)為當(dāng)?shù)卣猩桃Y，打造當(dāng)?shù)氐碾娚唐脚_，為各類公司提供電商平臺，對政府部門閑置的資產(chǎn)管理，如果以后專門為各類公司提供銷售渠道而收取居間服務(wù)費的話，這居間服務(wù)費該記入什么科目，公司的成本又有哪些？