公司未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅比較多，調(diào)到了其他流動(dòng)資產(chǎn)；代賬公司做的短期借款有點(diǎn)亂，調(diào)整到了長(zhǎng)期應(yīng)付款跟其他應(yīng)付款這兩個(gè)科目

之前資產(chǎn)的折舊金額也是對(duì)不上的，前兩天代賬公司把賬調(diào)了一下，去年的四個(gè)季報(bào)報(bào)都重新更正了，但是短期借款這塊還是沒(méi)有調(diào)整過(guò)來(lái)，其他流動(dòng)資產(chǎn)說(shuō)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有這個(gè)科目，也沒(méi)調(diào)

你好，你賬務(wù)處理可以做到今年之前年度的不用動(dòng)。

老師的意思是，短期借款這個(gè)科目在今年做調(diào)整，進(jìn)項(xiàng)稅調(diào)整成了其他流動(dòng)資產(chǎn)這個(gè)科目，需要做調(diào)整嗎？但是代賬公司的說(shuō)小企業(yè)賬套沒(méi)有這個(gè)科目

對(duì)的是的，是這個(gè)意思的，還有你的應(yīng)交稅費(fèi)重分類就可以的，不需要做賬務(wù)處理啊，沒(méi)有其他流動(dòng)資產(chǎn)這個(gè)科目出現(xiàn)了負(fù)數(shù)有留底的情況下，你就把它放到其他流動(dòng)資產(chǎn)里面去。

審計(jì)出報(bào)告的時(shí)候，就把調(diào)整分錄給到我們了，直接按審計(jì)的調(diào)整分錄做到今年就行了嗎？賬套數(shù)據(jù)跟2022年審計(jì)出的報(bào)告數(shù)據(jù)不一樣也沒(méi)關(guān)系嗎

沒(méi)有其他流動(dòng)資產(chǎn)這個(gè)科目出現(xiàn)了負(fù)數(shù)有留底的情況，怎么把它放到其他流動(dòng)資產(chǎn)科目，是填報(bào)表的時(shí)候手動(dòng)調(diào)整嗎

是的，其他流動(dòng)資產(chǎn)是重分類的，就像你預(yù)售賬款出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，放到應(yīng)收賬款賬上不用做處理一樣。

照這樣說(shuō)的話，兩個(gè)報(bào)表數(shù)據(jù)不一樣是可以的，沒(méi)有問(wèn)題

你好，怎么會(huì)不一樣，你申報(bào)的時(shí)候還是按照去年第四季度的呀，只不過(guò)是賬務(wù)處理做到了今年。

你想要按照調(diào)整之后的來(lái)你修改第四季度的吧 反結(jié)賬修改。

申報(bào)按去年第四季度的，賬務(wù)做到今年，數(shù)據(jù)怎么會(huì)對(duì)的上呢，還有其他流動(dòng)資產(chǎn)是手動(dòng)在報(bào)表上改動(dòng)的，賬套出來(lái)的數(shù)據(jù)是不變的啊

你好，你第四季度的時(shí)候并沒(méi)有修改，還是按照錯(cuò)誤的不是嗎？然后你年報(bào)的數(shù)也是按照錯(cuò)誤的在今年調(diào)整，影響今年的余額。

年報(bào)是按照審計(jì)出的報(bào)告申報(bào)的，不是按照賬套數(shù)據(jù)申報(bào)的，所以我在糾結(jié)兩個(gè)數(shù)據(jù)是不一樣的

那你就反結(jié)賬，修改第四季度的。

所有的調(diào)整做到第四季度，上面有說(shuō)到，其他的數(shù)據(jù)是調(diào)整了，短期借款的數(shù)據(jù)他沒(méi)有調(diào)整就把去年的季度報(bào)全都做更正申報(bào)了，現(xiàn)在還賬上數(shù)據(jù)跟申報(bào)的年報(bào)在借款這塊還是對(duì)不上的，還需要做調(diào)整嗎

說(shuō)到其他流動(dòng)資產(chǎn)，賬套里面沒(méi)有這個(gè)科目，是重新建一個(gè)科目嗎？

是的，必須和你申報(bào)的調(diào)整成一致的。 他流動(dòng)資產(chǎn)的，我已經(jīng)上面給你回復(fù)了，你能看一下嗎？賬上不做處理啊，這個(gè)你收到了沒(méi)有，然后你只需要重分類就行，報(bào)表重分類應(yīng)交稅費(fèi)，不允許出現(xiàn)負(fù)數(shù)

還有你的應(yīng)交稅費(fèi)重分類就可以的，不需要做賬務(wù)處理啊，沒(méi)有其他流動(dòng)資產(chǎn)這個(gè)科目出現(xiàn)了負(fù)數(shù)有留底的情況下，你就把它放到其他流動(dòng)資產(chǎn)里面去。 2023-07-28 10:07

其他流動(dòng)資產(chǎn)是重分類的，就像你預(yù)售賬款出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，放到應(yīng)收賬款賬上不用做處理一樣。 2023-07-28 10:13

老師，我看到你上面回復(fù)了，我不是很理解你說(shuō)的重分類是什么意思，不需要做賬務(wù)處理，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)余額怎么到其他流動(dòng)資產(chǎn)這個(gè)科目

你好，報(bào)表有負(fù)數(shù)的重分類到其他的科目，讓它出現(xiàn)正數(shù)的意思。

老師說(shuō)的重分類賬上不做調(diào)整是在填報(bào)表的時(shí)候自己手動(dòng)更改報(bào)表是這意思吧？如果是手動(dòng)更改的話那賬套的數(shù)據(jù)還是跟審計(jì)報(bào)告對(duì)不上，還是需要建立這個(gè)科目，做筆調(diào)整分錄，這樣的話才對(duì)得上