是小規(guī)模納稅人，去年12月份銷(xiāo)售的，現(xiàn)在要更改報(bào)表，我如何填寫(xiě)的

如果沒(méi)有開(kāi)發(fā)票或者普通發(fā)票的，在第十欄里面，超過(guò)45萬(wàn)的在第12欄。

我的賬務(wù)處理是虧損的，我增值稅申報(bào)了，要做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

要上面的來(lái)就可以的，去年小規(guī)模3%的都是免稅的。

我只是固定資產(chǎn)清理開(kāi)的，稅務(wù)局說(shuō)更改增值稅，但是我不知道我的報(bào)表要如何修改

你好，我上面給你寫(xiě)了，你還有哪里不明白，你第四季度的銷(xiāo)售額是多少？

處置固定資產(chǎn)需要繳納增值稅，不管你賬上做不做收入，這個(gè)是規(guī)定。

你得按照這個(gè)規(guī)定來(lái)。

只有處置的這個(gè)收入，問(wèn)題是我的財(cái)務(wù)報(bào)表要還嗎？

你好，你賬上做了固定資產(chǎn)清理嗎？多了的話(huà)不需要。

做了，處理都是虧損，是我增值稅報(bào)表少報(bào)一個(gè)零，也沒(méi)有超過(guò)季度報(bào)，也不用交稅