老師，匯算清繳5050表格中，工資薪金支出是實際發(fā)放的金額嗎？比如21年，我計提的工資總額借:管理費用10000貸:應付職工薪酬10000，實際發(fā)放時借:應付職工薪酬10000貸:應交稅費_個人所得稅1000，其他應付款_社會保險(個人部分)1000銀行存款8000，這樣的話，我的表格里面賬載和實際發(fā)生額怎么填？

老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費用-社保費500 其他應收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借：應付職工薪酬-工資5000 貸：其他應收款-某員工500 銀行存款4500 計提本月工資 借：管理費用-工資薪酬5000 貸：應付職工薪酬5000 結轉期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費用-工資薪酬5000 管理費用-社會保險費500

老師，我想問下22年應付職工薪酬我計提了5000，實際發(fā)放4000，做匯算的時候也是做的賬載5000，稅務4000，但是23年1季度，沒有調賬，我現(xiàn)在做23年2季度的賬，可以做借管理費用-1000，貸應付職工薪酬-1000么。結轉損益借利潤分配-1000，貸管理費用-1000，這樣對么

老師，我22年12計提的工資，四金忘了沖銷，因為23年一月發(fā)工資時做了發(fā)放同時結轉分錄，那22年12月這筆就多出來了。然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸利潤分配未分配利潤，老師這是減少費用，增加利潤對吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們去年虧損1000多萬，然后這筆調整工資計提是100多萬

請問一下大家，就是我們今年補繳了部分23年的工會經費（稅務局要求繳的，因為23年我們沒繳過工會經費），我們應該怎么做匯算清繳呀，然后23年和24年賬務處理應該怎么做呀 就是我不做未分配利潤這一項，只在24年做 借 管理費用 貸應付職工薪酬，工會經費 借應付職工薪酬，工會經費 貸 銀行存款 然后在23年匯算清繳應付職工薪酬表單里面的工會經費全部填0 在24年的匯算清繳的時候做補繳23年工會經費的金額的張載金額 稅收金額和實際金額 可以嗎？