這個是你們計提的安全生產(chǎn)經(jīng)營費。

問題是資產(chǎn)負債表不平啊，專項資金我是這樣做分錄的借管理費用-安全生產(chǎn)費用，貸專項儲備？最后出報表時不平，金額就是專項資金我錄的金額

管理費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了嗎？

我看了結(jié)轉(zhuǎn)里有管理費用，在沒有安全生產(chǎn)費用，就是沒有結(jié)轉(zhuǎn)過來，那怎么辦，我自己結(jié)轉(zhuǎn)過來？手錄入結(jié)轉(zhuǎn)憑證？

老師我只是計提安全生產(chǎn)費用，借管理費用安全貸專項儲備，這樣計提的對？

計提需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

你好，不需要結(jié)轉(zhuǎn)啊，你消費了之后再充就行，這個專項儲備的余額有嗎？在其他負債里面。

是這個專項儲備沒有在資產(chǎn)負債表。

那資產(chǎn)負債表不平怎么處理？

你好，專項儲備是不是沒有在資產(chǎn)負債表里面，你看一下我給你回復(fù)的，他應(yīng)該在其他負債里面。