老師好，想問(wèn)下上月我的分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）150000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，但是到當(dāng)月我實(shí)際繳納的增值稅只有10萬(wàn)，那未見(jiàn)增值稅5萬(wàn)的差額我該怎么辦呢？
關(guān)鍵是這個(gè)差額5萬(wàn)是怎么回事？
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老師，6月銷項(xiàng)稅額10萬(wàn)，月末，是不是還有做轉(zhuǎn)出銷項(xiàng)稅額，①借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 10萬(wàn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10萬(wàn) ② 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10萬(wàn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10萬(wàn) 7月繳納的時(shí)候 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10萬(wàn) 貸 銀行存款 10萬(wàn) 是這樣嗎
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借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額600萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅600萬(wàn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅300萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額300萬(wàn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅300萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅300萬(wàn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅300萬(wàn) 貸：銀行存款300萬(wàn) 老師，我上邊寫的分錄對(duì)不對(duì)？
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老師好，在需要繳稅的情況下，我月末計(jì)提 借：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅10 次月繳稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅10 貸：銀行存款10 ，可是這樣每月應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就有余額了，請(qǐng)問(wèn)老師再怎么做分錄呢？
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老師好，想問(wèn)下上月我的分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）150000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，但是到當(dāng)月我實(shí)際繳納的增值稅只有10萬(wàn)，那未見(jiàn)增值稅5萬(wàn)的差額我該怎么辦呢？
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老師，增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄如何做呢？本月銷項(xiàng)10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)8萬(wàn)，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，2萬(wàn)， 次月實(shí)際繳納2萬(wàn)時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2萬(wàn)，貸銀行存款 2萬(wàn) 這樣處理的話，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目借方余額每個(gè)月累計(jì)的。
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2025年10月增值稅申報(bào)，七月至九月未開(kāi)銷項(xiàng)發(fā)票，九月收到兩張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，10月申報(bào)時(shí)，這兩張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是全部做勾選認(rèn)證還是不進(jìn)行勾選認(rèn)證，哪個(gè)更穩(wěn)妥
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老師，開(kāi)了3個(gè)體戶，每個(gè)都綁定電商店鋪，a個(gè)體是工廠，BC個(gè)體是銷售，BC個(gè)體都是銷售a工廠貨物，3個(gè)體戶都是同一個(gè)法人，那那BC個(gè)體成本票可以跟a個(gè)體要嗎？
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試用期可以不交保險(xiǎn)嗎
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深水油田的的優(yōu)惠是多少
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經(jīng)營(yíng)所得A表第一季已產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)收入但第二季度沒(méi)有收入也沒(méi)有支出申報(bào)的時(shí)候經(jīng)營(yíng)收入是第一季度累計(jì)的不能更改這就意味著要繳稅可第二季度都沒(méi)有收入和支出怎么申報(bào)呢
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老師好，我公司是一般納稅人，本月有一張銷售二手車的發(fā)票，如圖1，但是購(gòu)進(jìn)這輛車的時(shí)候也是二手車發(fā)票，如圖2是，但是我公司本月發(fā)票查詢不含稅銷售額是包含這張發(fā)票的金額為11705210.24，但是呢，這張發(fā)票不是通過(guò)我們電子稅務(wù)局開(kāi)出去的，然后申報(bào)增值稅的時(shí)候提醒讓申報(bào)銷售二手車的增值稅呢，增值稅自動(dòng)生成的報(bào)表就沒(méi)包含這個(gè)銷售二手車的10000。 一般納稅人公司轉(zhuǎn)讓自己使用過(guò)的車輛，若該車輛購(gòu)進(jìn)時(shí)已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，按照13%的稅率繳納增值稅；若購(gòu)進(jìn)時(shí)未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，按照3%征收率減按2%征收增值稅。小規(guī)模納稅人公司轉(zhuǎn)讓車輛，按照3%征收率減按2%征收增值稅。不過(guò)，從事二手車經(jīng)銷的納稅人銷售其收購(gòu)的二手車，自2020年5月1日至2027年12月31日，減按0.5%征收增值稅。然后我這種情況到底是根據(jù)那種情況去申報(bào)呢？
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老師每個(gè)月交增值稅還要看增值稅的波動(dòng)率嗎？
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老師，老是提示這個(gè)：你申報(bào)增值稅減征、免稅、即征即退、加計(jì)抵減的合計(jì)數(shù)20556.12大于"營(yíng)業(yè)外收入"欄次金額0，請(qǐng)確認(rèn)取得的上述政府補(bǔ)助收入是否正確核算并如實(shí)申報(bào)在本欄次。怎么回事？
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老師您好！做代理記賬報(bào)稅，需要辦一個(gè)什么營(yíng)業(yè)執(zhí)照？
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老師你好，如果季度銷售額未達(dá)到30的話，做賬的時(shí)候營(yíng)業(yè)外收入是按3%記賬還是按1%記賬。如果超過(guò)30萬(wàn)呢？
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分錄是在上月結(jié)賬時(shí)財(cái)務(wù)軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)的數(shù)，實(shí)際繳納是根據(jù)開(kāi)票臺(tái)賬和進(jìn)項(xiàng)抵扣后得出來(lái)的數(shù)，兩者之間有差額
那么你要查那個(gè)數(shù)據(jù)是正確的，哪個(gè)數(shù)據(jù)符合下邊這個(gè)公式？ 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
實(shí)際繳納的符合，就是實(shí)際做賬的時(shí)候有些項(xiàng)目的發(fā)票不是及時(shí)拿到的，認(rèn)證時(shí)間跟入賬時(shí)間不一致，所以未交增值稅也有差額，我要怎么規(guī)避這種問(wèn)題呢老師？
那就要重新做結(jié)轉(zhuǎn)的 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）100000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅100000
反結(jié)賬回去重新改分錄嗎？我看好多人說(shuō)可以做沖銷差額的分錄
就是反結(jié)賬回去做的哈，現(xiàn)在是月初。沖銷差額還是要在上個(gè)月做
反結(jié)賬回去改分錄就不用做沖銷的分錄了吧
是的，改了分錄就不用再做沖銷分錄了
那我能直接沖銷差額不用反結(jié)賬嗎
直接改分錄，不管是否沖銷都要反結(jié)賬，因?yàn)槭巧显碌臉I(yè)務(wù)