老師，您好！想請教一個問題，我司倉庫庫存“塑膠管”381個暫借給客戶使用（客戶為國外客戶，出口時 是客戶自己用他們賬戶出口，不清楚有沒有走報關(guān)程序）；2. 我司沒有做相應(yīng)的出庫記錄。 3. 現(xiàn)在客戶返還我們的“塑膠管”，但是進(jìn)關(guān)時，海關(guān)覺得太重了，需要正式報關(guān)進(jìn)口，需要教繳納增值稅和關(guān)稅。（此費用由公司的賬上已經(jīng)直接扣費，我司屬于消費單位，買單進(jìn)口形式）。這個客戶是大客戶，完全不會將我們進(jìn)口時繳納的增值稅關(guān)稅補回給我們的。請問這個賬怎么做？謝謝！

老師，請問下:我們是汽車服務(wù)公司，有銷售汽車、售后維修。目前遇到一些問題:例如客戶轉(zhuǎn)款20萬進(jìn)來（含保險費、上牌費）購車款，我們按20萬開了銷項發(fā)票，然后又將保險費1萬多轉(zhuǎn)給客戶，客戶轉(zhuǎn)給保險公司（因為保險要實名制），然后保險公司給我們公司開票，請問這樣可以做稅前扣除嗎？另外，上牌費也是需要轉(zhuǎn)給個人去代辦牌的，因為沒有發(fā)票沒做費用

老師您好，我公司： 主要業(yè)務(wù)是：服務(wù)器托管服務(wù).就是甲方提供服務(wù)器設(shè)備，我們提供場地、維護(hù)、以及電能，來給甲方提供服務(wù)，主要消耗的是電，收入是服務(wù)費！ 1，公司收到的發(fā)票主要是電費發(fā)票，電費發(fā)票比較多，電費發(fā)票是按照13個點開進(jìn)公司的！ 2，公司給甲方開出去的是服務(wù)費發(fā)票，稅率百分之6，但稅局說我們主要消耗的是電，產(chǎn)生的收入相當(dāng)于賣電收入，所以要按照13個點算“銷售貨物-電費”，不能按照6個點計算服務(wù)費，這樣就產(chǎn)生了稅差，要補交稅款，但是我們確實是做服務(wù)行業(yè)的！請問這樣合理嗎？我的客戶也不會同意我給他們開售電的發(fā)票啊！ 3，我方想不通的是:餐飲行業(yè)也是服務(wù)行業(yè)，為什么他們交電費是按照13個上稅，他們給客戶開餐費發(fā)票就能是6個點？就是因為我們用電多么？

老師，我們是單位是銷售服務(wù)的，但是需要客戶購買相對應(yīng)的服裝，但是我們不賣服裝，就找了一個商家合作，我們先幫忙收客戶服裝的錢，然后把定金付給商家，等商家全部衣服給到我們后再把剩下的錢付給商家（因為之前第一年開業(yè)的時候不太懂，就直接讓客戶把錢轉(zhuǎn)到商家那，后來商家給到客戶的衣服老是出問題，商家后來直接屏蔽了我們，我們只能自己掏錢找另外一個商家重新做衣服，虧死了，還被客戶投訴，所以后來就不想直接把錢轉(zhuǎn)到商家那了）。但是我們不入公賬，因為只是代收代支，又比較零散，所以就找了第三家來給我們代收代支這筆錢。 這種情況下，客戶要衣服的發(fā)票或者收據(jù)的話應(yīng)該是商家給開發(fā)票還是第三方公司（代收代支）給開發(fā)票呢？

老師我們買了三臺服務(wù)器是準(zhǔn)備賣給客戶的，賬上作為庫存商品核算，目前客戶不要這些服務(wù)器了，我們準(zhǔn)備公司自己用，請問已抵扣的進(jìn)項稅需要做轉(zhuǎn)出嗎？