早上好，老師，因為之前采購的原料無發(fā)票，然后也已經(jīng)領(lǐng)用完了，后面票才來一小部份，這樣在票來后，要怎么做分錄？當時是按暫估價入的 也是按暫估價入了成本
把暫估的發(fā)票沖銷，再按照發(fā)票做賬
-
Q
老師，請問一下。購進原材料時沒收到發(fā)票，暫估入庫了，然后收到發(fā)票時紅沖暫估，重做一筆按發(fā)票價購進。但是暫估的原材料已經(jīng)全領(lǐng)用，產(chǎn)品也已完工入庫了，那原材料票已當時暫估價的差異金額怎會計處理？
-
Q
老師，小規(guī)模5月份購進商品，未收到發(fā)票，暫估價入賬，6月份收到了發(fā)票后沖紅之前的暫估，重新入賬，那么在6月份結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候還是按之前暫估時的成本核算，不用管后面沖紅暫估，重新入賬的成本，這樣理解對嗎
-
Q
老師 ，我們是商貿(mào)企業(yè)。上年11月暫估入庫一批產(chǎn)品。就按暫估的金額，數(shù)量。暫估入庫了。然后11月這批暫估的貨賣了，我就按暫估價結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了。然后分錄也是按暫估的寫。 然后12月到發(fā)票了。金額比暫估的少。然后我按暫估錄入了紅字分錄，又按發(fā)票錄入藍字分錄。這樣對嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本哪里我沒有動，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本哪里需要改嗎？需要沖銷比發(fā)票多出來的成本嗎？但是跨年了怎么辦
-
Q
老師你好去年我暫估了原材料今年1月份才來發(fā)票，前面8-10月的都領(lǐng)用了，完工入庫出庫了，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么做，先紅沖暫估在按發(fā)票做正確的嗎？這樣原材料還是在借方，后面在怎么做
-
Q
去年購買的原材料，因為質(zhì)量問題，有部分發(fā)票到上個月協(xié)商后比我之前暫估入賬少了2萬多元，產(chǎn)品已經(jīng)銷售出庫，銷售成本的原材料價格是按合同暫估價格做的賬，請問我現(xiàn)在收到少了2萬多的發(fā)票怎么做賬務(wù)處理呢
熱門問答 更多>
-
為什么這項業(yè)務(wù)不能這樣填寫，什么時候用生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)車間和輔助生產(chǎn)車間？
-
老師，留低抵欠增值稅的滯納金可以抵減嗎？
-
你好老師，我們是一般納稅人企業(yè)，我們收到一張采購的普通發(fā)票，那我是按價稅合計還是按不含稅金額入原材料呢？
-
增值稅發(fā)票信息欄沒收票方和開票方單位名稱，只有雙方的納稅識別號，這樣的發(fā)票不能接收吧？老師
-
個體工商戶能通過電子稅務(wù)局app手機端申報繳納房產(chǎn)稅和土地使用稅嗎？具體怎么操作呢
-
有個事業(yè)單位撤銷合并，賬戶還有資金，現(xiàn)在撤銷單位要把賬戶資金調(diào)至上級主管部門，不調(diào)至合并單位，如何辦理手續(xù)
-
個體戶開通社保可以自己繳納社保嗎
-
老師，報關(guān)單上的保費有金額，實際沒支付，這個業(yè)務(wù)怎么處理比較合適
-
老師，剛注冊的公司，股東用專利做為注冊資本可以嗎？還有個人需要繳納多少稅？
-
老師，她又要開材料，又開人工，開兩行，這能開一小郭上邊嗎？其實這應(yīng)該開建筑服務(wù)，但是他就要人工是人工，材料是材料。
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
原會計分錄是：借 ：原材料 暫估 100 貸：銀行-A 100 紅沖時就是 借：原材料 暫估 -50 貸： 銀行-A -50 發(fā)票 到時 借：原材料 50 貸：銀行 -A 50
是的就是這么做賬的
那我之前100全部領(lǐng)用了呢，要沖嗎？
不需要 發(fā)票來了多少沖銷多少
當時領(lǐng)用 借：生產(chǎn)成本-料 100 原材料 暫估100
想問下老師，后面這個要沖嗎？還是不用沖
這個不需要沖銷的沒必要沖銷這個不需要沖銷的，沒必要沖銷
好的，謝謝老師
不客氣，幫忙給我星好評