早上好，老師，因為之前采購的原料無發(fā)票，然后也已經(jīng)領用完了，后面票才來一小部份，這樣在票來后，要怎么做分錄？當時是按暫估價入的 也是按暫估價入了成本
把暫估的發(fā)票沖銷，再按照發(fā)票做賬
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老師，請問一下。購進原材料時沒收到發(fā)票，暫估入庫了，然后收到發(fā)票時紅沖暫估，重做一筆按發(fā)票價購進。但是暫估的原材料已經(jīng)全領用，產(chǎn)品也已完工入庫了，那原材料票已當時暫估價的差異金額怎會計處理？
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老師，小規(guī)模5月份購進商品，未收到發(fā)票，暫估價入賬，6月份收到了發(fā)票后沖紅之前的暫估，重新入賬，那么在6月份結轉成本的時候還是按之前暫估時的成本核算，不用管后面沖紅暫估，重新入賬的成本，這樣理解對嗎
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Q
老師 ，我們是商貿企業(yè)。上年11月暫估入庫一批產(chǎn)品。就按暫估的金額，數(shù)量。暫估入庫了。然后11月這批暫估的貨賣了，我就按暫估價結結轉銷售成本了。然后分錄也是按暫估的寫。 然后12月到發(fā)票了。金額比暫估的少。然后我按暫估錄入了紅字分錄，又按發(fā)票錄入藍字分錄。這樣對嗎？結轉成本哪里我沒有動，結轉銷售成本哪里需要改嗎？需要沖銷比發(fā)票多出來的成本嗎？但是跨年了怎么辦
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老師你好去年我暫估了原材料今年1月份才來發(fā)票，前面8-10月的都領用了，完工入庫出庫了，現(xiàn)在我應該怎么做，先紅沖暫估在按發(fā)票做正確的嗎？這樣原材料還是在借方，后面在怎么做
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去年購買的原材料，因為質量問題，有部分發(fā)票到上個月協(xié)商后比我之前暫估入賬少了2萬多元，產(chǎn)品已經(jīng)銷售出庫，銷售成本的原材料價格是按合同暫估價格做的賬，請問我現(xiàn)在收到少了2萬多的發(fā)票怎么做賬務處理呢
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原會計分錄是：借 ：原材料 暫估 100 貸：銀行-A 100 紅沖時就是 借：原材料 暫估 -50 貸： 銀行-A -50 發(fā)票 到時 借：原材料 50 貸：銀行 -A 50
是的就是這么做賬的
那我之前100全部領用了呢，要沖嗎？
不需要 發(fā)票來了多少沖銷多少
當時領用 借：生產(chǎn)成本-料 100 原材料 暫估100
想問下老師，后面這個要沖嗎？還是不用沖
這個不需要沖銷的沒必要沖銷這個不需要沖銷的，沒必要沖銷
好的，謝謝老師
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